公司報(bào)銷(xiāo)管理制度
現(xiàn)如今，我們可以接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度是國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位，為了維護(hù)正常的工作、勞動(dòng)、學(xué)習(xí)、生活的秩序，保證國(guó)家各項(xiàng)政策的順利執(zhí)行和各項(xiàng)工作的正常開(kāi)展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。擬定制度需要注意哪些問(wèn)題呢？以下是小編為大家收集的公司報(bào)銷(xiāo)管理制度（精選11篇），歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度1
公司報(bào)銷(xiāo)及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？
為加強(qiáng)本公司分析核算，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、 職責(zé)
1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門(mén)費(fèi)用控制負(fù)責(zé)。
2、財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。
二、借款及報(bào)銷(xiāo)原則
1、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證專(zhuān)款專(zhuān)用，不得私自挪作它用。原則上部門(mén)經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi)。
2、其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權(quán)限
序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財(cái)務(wù)終審人
銷(xiāo)售（含銷(xiāo)管） 銷(xiāo)售副總 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理
服務(wù)（含售前、實(shí)施、服務(wù)） 服務(wù)副總
運(yùn)營(yíng)（含財(cái)務(wù)、人力行政、市場(chǎng)） 總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時(shí)間還款的，對(duì)借款人按借款金額10%罰款。
6、報(bào)銷(xiāo)時(shí)限
（1）差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報(bào)銷(xiāo)，則按逾期10元/天扣減出差費(fèi)用。
（2）交通及移動(dòng)通訊費(fèi)按季度報(bào)銷(xiāo)，次季度的首月，必須將該季度的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)完畢，逾期不予報(bào)銷(xiāo)。如：6月報(bào)銷(xiāo)4—6月交通費(fèi)及3—5月通訊費(fèi)。
（3）招待費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷(xiāo)時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報(bào)銷(xiāo)時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。
（4）所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，超過(guò)3個(gè)月期限，將不再予以報(bào)銷(xiāo)，請(qǐng)務(wù)必及時(shí)報(bào)銷(xiāo)。
三、 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
1、 往返交通費(fèi)
人員類(lèi)別 飛機(jī) 火車(chē) 輪船 長(zhǎng)途汽車(chē)
總經(jīng)理 經(jīng)濟(jì)艙 實(shí)報(bào) 經(jīng)濟(jì)艙 實(shí)報(bào)
其他人員 特批 二等座、硬座、硬臥 特批 實(shí)報(bào)
（1） 一般員工可乘坐火車(chē)硬臥及硬座、長(zhǎng)途汽車(chē)、輪船三等艙。出差人員白天乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)或晚上乘坐火車(chē)的，可購(gòu)買(mǎi)同席硬臥車(chē)票，乘坐火車(chē)超過(guò)13過(guò)小時(shí)可乘坐飛機(jī)，但特殊情況下如需乘坐火車(chē)軟臥、輪船二等艙，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
（2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購(gòu)買(mǎi)商業(yè)意外保險(xiǎn)，因此不再承擔(dān)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)的意外保險(xiǎn)費(fèi)用。
（3） 同一地區(qū)不同城市之間的往來(lái)，只能乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)或火車(chē)，嚴(yán)禁乘坐出租車(chē)，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
（4） 外地交通費(fèi)20元/天，不到20元，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo);超標(biāo)，按20元/天報(bào)銷(xiāo)，天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù)。
2、住宿費(fèi)
（1）住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間，報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)注明，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷(xiāo)，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)用。
（2）住宿費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南、青島、煙臺(tái)住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo)，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。
（3）住宿發(fā)票必須真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章（沒(méi)有稅務(wù)或財(cái)政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無(wú)效）。無(wú)住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費(fèi)用自理，一律不予報(bào)銷(xiāo)。
3、出差伙食補(bǔ)助
（1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補(bǔ)助需自行找票。（此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天，僅為舉例用，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，單獨(dú)郵件發(fā)送）
票據(jù)要求：會(huì)議費(fèi)、資料費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、汽油費(fèi)、修理費(fèi)、汽車(chē)、火車(chē)票、船票、機(jī)票（只限本公司員工）、圖書(shū)費(fèi)、印刷費(fèi)、服務(wù)費(fèi)（只限于IT服務(wù)業(yè)）、小額郵費(fèi)，打車(chē)費(fèi)、月票費(fèi)、電話費(fèi)（只限本公司員工）及定額電話費(fèi)票據(jù)等，長(zhǎng)條交通票每次報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)貼時(shí)只限用一張，此類(lèi)票據(jù)不準(zhǔn)連號(hào)（發(fā)票連號(hào)包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。
（2）參加會(huì)議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助。
4、票據(jù)規(guī)范要求
原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫(xiě)清晰有序，具體要求如下：
（1）單位名稱(chēng)要填寫(xiě)“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”，機(jī)打發(fā)票單位名稱(chēng)手寫(xiě)無(wú)效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱(chēng)外手寫(xiě)無(wú)效”。
（2）金額的大小寫(xiě)要相符，字跡要清楚。
（3）日期填寫(xiě)完整，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致。
（4）開(kāi)票方發(fā)票專(zhuān)用章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章（必須是全章）。
（5）發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫(xiě)清晰有效;
（6）財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷(xiāo)。
（7）因個(gè)人原因丟失報(bào)銷(xiāo)票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報(bào)，費(fèi)用自行承擔(dān)。
（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實(shí)施、開(kāi)發(fā)、服務(wù)。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專(zhuān)用發(fā)票。
5、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)規(guī)范
（1）報(bào)銷(xiāo)單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費(fèi)用，其他費(fèi)用全部記入項(xiàng)目費(fèi)用中。（除交通、通訊暫緩報(bào)銷(xiāo)外，其余費(fèi)用暫采用手工報(bào)銷(xiāo)）
（2）報(bào)銷(xiāo)粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類(lèi)別，實(shí)際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼。報(bào)銷(xiāo)清單列示在最后一頁(yè)。
（3）大寫(xiě)數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億。
（4）報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫(xiě)金額填寫(xiě)一致、合計(jì)、部門(mén)、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫(xiě)、部門(mén)主管簽字審核、補(bǔ)助填在其他格。
（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補(bǔ)貼請(qǐng)自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號(hào)票據(jù)，否則將從報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上直接扣除此金額。
（6）出差補(bǔ)助每天按10元累計(jì)填寫(xiě)到“出差補(bǔ)助金額”中，其余填到“其他”列中。若無(wú)補(bǔ)助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫(xiě)。
（7）出差過(guò)程中發(fā)生的招待費(fèi)等，應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷(xiāo)。
6、其他相關(guān)規(guī)定
（1）出差天數(shù)計(jì)算：自開(kāi)始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。
（2）出差過(guò)程中涉及禮品、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷(xiāo)，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，必須事先向尹總審批，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷(xiāo)。
（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開(kāi)支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理。
（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門(mén)經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi)，并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語(yǔ)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（5）各部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單據(jù)，經(jīng)查屬實(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)本次發(fā)生的所有出差費(fèi)用;如果多次出現(xiàn)同類(lèi)問(wèn)題，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷(xiāo)款，并報(bào)公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（6）票據(jù)超過(guò)三個(gè)月期限，視為自動(dòng)放棄報(bào)銷(xiāo)，公司不再給予報(bào)銷(xiāo)。
（7）集團(tuán)培訓(xùn)：先確認(rèn)費(fèi)用承擔(dān)方。此費(fèi)用如濟(jì)南公司承擔(dān)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫(xiě)申請(qǐng)（具體操作，請(qǐng)參照“機(jī)構(gòu)（xx）消費(fèi)卡充值申請(qǐng)說(shuō)明”文檔），并經(jīng)財(cái)務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費(fèi)卡用完后請(qǐng)自行到卡務(wù)中心退掉。）
（8）支持費(fèi)用：報(bào)銷(xiāo)時(shí)一并提供被支持方財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費(fèi)用確認(rèn)單》，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無(wú)法長(zhǎng)期保存，請(qǐng)自行復(fù)印）
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度2
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)
4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車(chē)，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次，各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo)，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼，并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)
等(不含差旅費(fèi))。
b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度3
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
崗位職務(wù)
出差工資
住宿費(fèi)
交通費(fèi)
生活補(bǔ)助
電話補(bǔ)助
出差補(bǔ)貼
1
總經(jīng)理
出勤工資
據(jù)實(shí)
據(jù)實(shí)
據(jù)實(shí)
——
100元/天
2
辦公人員
出勤工資
25元/天
據(jù)實(shí)
15元/天
10
40元/天
3
施工領(lǐng)隊(duì)
出勤工資
25元/天
據(jù)實(shí)
15元/天
10
40元/天
4
施工隊(duì)員
出勤工資
25元/天
據(jù)實(shí)
15元/天
5
25元/天
說(shuō)明：
1、出差工資
按正常出勤工資計(jì)算，出差日期不計(jì)算在出勤日期中，出差無(wú)假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費(fèi)
(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷(xiāo)，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無(wú)住宿補(bǔ)助。
3、交通費(fèi)：
(1)乘坐火車(chē)，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
(2)出租車(chē)不能報(bào)銷(xiāo)，各種保險(xiǎn)費(fèi)、茶座候車(chē)費(fèi)不能保銷(xiāo)，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。
(3)市內(nèi)公交、長(zhǎng)途汽車(chē)、輪船三等倉(cāng)以下及其他合理交通費(fèi)用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。
(4)乘飛機(jī)需事前申請(qǐng)，得到總經(jīng)理許可方可報(bào)銷(xiāo)。
4、生活補(bǔ)助
客戶單位提供生活的，無(wú)生活補(bǔ)助。客戶單位不提供生活，按15元/天補(bǔ)助。
5、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊(duì)按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。
6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊(duì)按40元/天補(bǔ)助，普通隊(duì)員按25元/天補(bǔ)助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。
8、行政、采購(gòu)、辦公人員出差：
按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。
9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，出差按100元/天補(bǔ)助。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序
1、所有報(bào)銷(xiāo)由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷(xiāo)完畢，超過(guò)報(bào)銷(xiāo)期限，按所報(bào)金額10%罰款，如超過(guò)2個(gè)月未報(bào)銷(xiāo)的公司將不予再報(bào)銷(xiāo)。
2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財(cái)務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開(kāi)，
4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車(chē)票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場(chǎng)情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷(xiāo)出差。辦公室記錄人員作書(shū)面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對(duì)回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。
6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報(bào)銷(xiāo)差費(fèi)。
7、整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷(xiāo)差、倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)→財(cái)務(wù)室報(bào)賬。
四、差旅費(fèi)票據(jù)要求
1、報(bào)銷(xiāo)原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開(kāi)票人以備核查。
2、有往返車(chē)票以外的交通票據(jù)時(shí)，應(yīng)列出行程詳單，填寫(xiě)《票據(jù)清單》，對(duì)每一張交通票據(jù)做出說(shuō)明。
3、發(fā)生零星采購(gòu)，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號(hào)碼，以及開(kāi)票人，以備核查。采購(gòu)需要一人采購(gòu)，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報(bào)銷(xiāo)人負(fù)責(zé)帶回公司倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊(duì)人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無(wú)故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。
2、報(bào)銷(xiāo)應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報(bào)銷(xiāo)資格，并處以虛假報(bào)銷(xiāo)額兩倍罰款，直至辭退。
3、現(xiàn)場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。
4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。
5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無(wú)故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報(bào)銷(xiāo)時(shí)須單獨(dú)填報(bào)，要求寫(xiě)明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對(duì)象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請(qǐng)假回家的員工，請(qǐng)假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請(qǐng)假期間無(wú)差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷(xiāo);未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報(bào)銷(xiāo)，他人不得代報(bào)。
10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫(xiě)《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開(kāi)時(shí)，交接清理完畢方能離開(kāi)。
11、出差途中，不得離開(kāi)施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請(qǐng)假方可離開(kāi)，請(qǐng)假時(shí)間不計(jì)入差旅費(fèi)計(jì)算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請(qǐng)吃請(qǐng)喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈(zèng)。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時(shí)，結(jié)算工資時(shí)分時(shí)段計(jì)算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度4
第一條本辦法所管理的對(duì)象為公司辦公設(shè)備、用品、印刷品、低值易耗品等。
第二條公司鑰匙的保管
公司鑰匙由人事行政部專(zhuān)人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交他人保管；
第三條辦公室購(gòu)置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門(mén)請(qǐng)款進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。
第四條采購(gòu)物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前說(shuō)明原因方可支付現(xiàn)金。
第五條公司固定資產(chǎn)均有相應(yīng)的固定資產(chǎn)保管卡，任何員工不經(jīng)人事行政部批準(zhǔn)不允許私自進(jìn)行調(diào)換、改裝或其它類(lèi)似行為。若因此造成經(jīng)濟(jì)損失，將視情況給予相應(yīng)的處罰。
第六條屬正常辦公消耗時(shí)所領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)公司行政登記領(lǐng)用。
第七條員工辦理離職時(shí)，應(yīng)歸還借用、領(lǐng)用及公司規(guī)定之應(yīng)歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產(chǎn)，由人事行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督，相關(guān)管理責(zé)任的部門(mén)負(fù)責(zé)人檢驗(yàn)并進(jìn)行確認(rèn)、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經(jīng)濟(jì)或?qū)嵨镔r償。任何人不得以任何原因?qū)⒐居闷窊?jù)為己有。
第八條報(bào)銷(xiāo)
1.報(bào)銷(xiāo)時(shí)間：每周及每月按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。
2.用于公司各種用途的費(fèi)用在報(bào)銷(xiāo)時(shí),需附上相關(guān)的正式發(fā)票及原始憑證，經(jīng)部門(mén)主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統(tǒng)一交由財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)無(wú)誤后交至總經(jīng)理，總經(jīng)理審批簽字后方可發(fā)放其款項(xiàng)。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度5
1.總則： 為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì)，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品 的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。
2.適用范圍：本公司所有員工均屬之
3.定義：
3.1 快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料， 配件，樣品以及其他貨品等。 （銷(xiāo)售儀器和銷(xiāo)售試劑的發(fā)貨除外）
4. 組織與職責(zé)：
4.1：值班門(mén)衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。
4.2：物流部： 負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。
4.3：各部門(mén)： 遞。
4.4：各部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的快遞費(fèi)進(jìn)行管控。
5．流程圖：(略)
6 .執(zhí)行說(shuō)明：
6.1 快遞的簽收與發(fā)送 寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快
6.1.1 快遞的接收
6.1.1.1 值班門(mén)衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時(shí)，要及 時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門(mén)人員。
6.1.1.2 物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收， 以備查驗(yàn)核對(duì)。
6.1.1.3 除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通 知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門(mén) 人員應(yīng)代收。 6.1.2 快遞的寄發(fā)
6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物 品者必須到物流部填寫(xiě)《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部 門(mén)負(fù)責(zé)人審批后交物流部， 由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。 各 （ 需求部門(mén)于每日 16:30 前送至物流部）
6.1.2.2 未經(jīng)登記或需快遞物品無(wú)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批的， 物流部可 拒接受理，對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。
6.1.2.3 快遞公司的選擇： 選擇的原則是合理、 負(fù)責(zé)任、 低成本； 寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高 的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快 遞。
6.1.2.4 各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明 收件人姓名，地址，所寄物品名稱(chēng)，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單 號(hào)，以備查驗(yàn)核對(duì)，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要 求當(dāng)事人將資料完善，對(duì)于無(wú)故拒不按要求填寫(xiě)，且物流要求無(wú)效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報(bào)備部門(mén)負(fù)責(zé)人處理。
6.1.2.5 填寫(xiě)快遞單： 用正楷字清晰填寫(xiě)收件方和寄件方詳細(xì)資 料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等） 。
7. 寄件相關(guān)規(guī)定：
7.1.1 物件分類(lèi)： A 類(lèi)：緊急件；B 類(lèi)：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或 物品等） 類(lèi)：普通件（如資料、文件、普通配件等） 類(lèi)： ；C ；D 普通信函、賀卡等。
7.1.2 快遞公司選擇參照表 序 號(hào) 1 2 寄 件 類(lèi) 選擇快遞公司 型 A B 發(fā)順豐快遞 發(fā) EMS 或順豐快 遞 3 4 C D 發(fā)一般的快遞公司 郵政（發(fā)平信）
7.1.3 普通物品、公司樣本、普通資料類(lèi)原則上均選一般的快遞 公司（非順豐快遞） ，若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐 快遞等郵寄方式。
7.1.4 嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的 10 倍處 罰。
7.1.5 為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠，外派人員必須選擇有 資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。
7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā) 出之日起將不再支付快遞公司到付付款， 公司任何人不得選擇到 付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。
7.1.7 如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試 劑）產(chǎn)生的費(fèi)用，動(dòng)用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門(mén)費(fèi)用 核算。
8.執(zhí)行時(shí)間： 凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度6
1、目的
為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化費(fèi)用控制。
2、適用范圍
公司員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理。
3、職責(zé)
3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定；
3.2各部門(mén)負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。
4、內(nèi)容
4.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限：
4.1.1公司的費(fèi)用開(kāi)支均由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)核實(shí)，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批。
4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按下列情況處理：
費(fèi)用在300元以下的，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷(xiāo)；
費(fèi)用在300元以上的，先由部門(mén)經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書(shū)面（傳真、E-mail）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。
以上兩種情況，財(cái)務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來(lái)時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。
4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽 批。
4.1.4所有的費(fèi)用開(kāi)支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。
4.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：
4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫(xiě)有關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證，并辦妥本部門(mén)的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)，責(zé)任自負(fù)。
4.2.2.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無(wú)誤，手續(xù)是否完備無(wú)缺，有無(wú)違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的，必須立即報(bào)至其部門(mén)經(jīng)理及總經(jīng)理。
4.2.3由部門(mén)經(jīng)理審批無(wú)誤后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無(wú)誤的單據(jù)，應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。
4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上簽收。
4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng)，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。
4.3借款：
4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必須填寫(xiě)借款申請(qǐng)單。
4.3.2借款時(shí)寫(xiě)清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核。借款金額超過(guò)300元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚。
4.3.4、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒(méi)有還清時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。
4.3.5當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。
4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。
4.4.1.2薪資計(jì)算周期，每月1日至最后一日為一個(gè)月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門(mén)員工的“考勤情況”、“門(mén)票領(lǐng)取情況“上報(bào)財(cái)務(wù)。
4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計(jì)算完畢，并交總經(jīng)理簽批。
4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi)：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。
4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi)，必須如實(shí)填寫(xiě)清楚所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支。
4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi)：
（1）因公事外出的車(chē)費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車(chē)、專(zhuān)線、小巴、BRT為主；
4.4.2.5出租車(chē)費(fèi)一般不予報(bào)銷(xiāo)，但特殊原因需打出租車(chē)時(shí)，應(yīng)事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意方可。
4.5費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定：
4.5.1每次報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，必須在事項(xiàng)結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過(guò)期財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷(xiāo)。
4.5.2有關(guān)費(fèi)用必須按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證”準(zhǔn)確、如實(shí)地填寫(xiě)，具體要求如下：
4.5.2.1報(bào)銷(xiāo)憑證一律使用鋼筆或水筆填寫(xiě)：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書(shū)寫(xiě)，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門(mén)按受款人所在部門(mén)的名稱(chēng)填寫(xiě)：
4.5.2.4填報(bào)日期按填寫(xiě)當(dāng)日的日期填寫(xiě)：
4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫(xiě)：
4.5.2.6大、小寫(xiě)金額必須填寫(xiě)一致，不得涂改：
4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開(kāi)填寫(xiě)有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證”；
4.5.2.8凡涉及購(gòu)物或非本人事項(xiàng)的報(bào)銷(xiāo)，必須有本部門(mén)同事作驗(yàn)收或證明人的簽名；
4.5.3如填報(bào)未符合上述要求，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。
4.5.4所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實(shí)無(wú)法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。
4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒(méi)有發(fā)生費(fèi)用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。
4.5.6所有票據(jù)必須真實(shí)，如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí)，財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。
4.6關(guān)于辦公用品的采購(gòu)及維修：
4.6.1各部門(mén)所需辦公用品必須于每月3日前上報(bào)客服部文員，由客服部進(jìn)行審核匯總，上報(bào)總經(jīng)理審批。
4.6.2客服部根據(jù)審批采購(gòu)計(jì)劃，填寫(xiě)“借款單”，到財(cái)務(wù)借備用金采購(gòu)。
4.6.3所采購(gòu)的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時(shí)填寫(xiě)領(lǐng)用表。
4.6.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請(qǐng)到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請(qǐng)專(zhuān)人維修及購(gòu)置維修所需物件，各部門(mén)無(wú)權(quán)自行處理。
5、其它
5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；
5．2本規(guī)定將會(huì)根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂；
5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度7
一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)票據(jù)要求
1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)應(yīng)提供合法、真實(shí)有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據(jù)。
2、發(fā)票抬頭必須填寫(xiě)公司全稱(chēng)，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯(cuò)字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫(xiě)單位名稱(chēng)的也應(yīng)填寫(xiě)完整。
3、發(fā)票日期與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)日期應(yīng)大體一致，一般不得跨年度報(bào)銷(xiāo)。
4、發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與真實(shí)的業(yè)務(wù)一致，不同類(lèi)型的發(fā)票應(yīng)按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的類(lèi)型分項(xiàng)整理填寫(xiě)在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上。
5、發(fā)票所開(kāi)具貨物或者勞務(wù)名稱(chēng)應(yīng)與銷(xiāo)貨單位的經(jīng)營(yíng)范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱(chēng)一般應(yīng)為具體商品名稱(chēng)或者勞務(wù)，不能開(kāi)具概括性的商品或者勞務(wù)名稱(chēng)，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開(kāi)具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開(kāi)具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應(yīng)付“明細(xì)清單”，詳細(xì)羅列具體的商品名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、金額并加蓋發(fā)票專(zhuān)用章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，并不得出現(xiàn)“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個(gè)人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫(xiě)必須一致，數(shù)量、單位、單價(jià)必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應(yīng)為“財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”和“發(fā)票專(zhuān)用章”，用票單位、收款單位、供應(yīng)商單位三者應(yīng)保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱(chēng)相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫(xiě)亂畫(huà)，有實(shí)物需要驗(yàn)收的應(yīng)由驗(yàn)收人在申購(gòu)單上簽字確認(rèn)。若需要其他備注的可以再其它單據(jù)上注明。
9、除財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)制的行政事業(yè)單位收費(fèi)收據(jù)外，其他收據(jù)原則上不能作為報(bào)銷(xiāo)憑證。
10、不符合以上要求的票據(jù)，公司財(cái)務(wù)部有權(quán)退回當(dāng)事人，并要求其重新提供合法有效的票據(jù)。
11、發(fā)票必須真實(shí)有效，不得虛開(kāi)、代開(kāi)發(fā)票或有意取得假發(fā)票、作廢發(fā)票及失效發(fā)票。
二、憑證填寫(xiě)及票據(jù)粘貼要求
1、各部門(mén)應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類(lèi)型選擇使用公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一訂制的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、付款單、代墊費(fèi)用單等。付款單一般在需要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付的情況下使用。
2、報(bào)銷(xiāo)單與付款單應(yīng)一律用黑色或藍(lán)色鋼筆或者簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆填寫(xiě)。
3、報(bào)銷(xiāo)單或者付款單應(yīng)按照項(xiàng)目填寫(xiě)完整、清楚，不得涂改。報(bào)銷(xiāo)金額必須保持大小寫(xiě)一致，填寫(xiě)大寫(xiě)金額時(shí)應(yīng)在最高位的上一位封頂(符號(hào)為“?”),其余位置(包括角、分位)陸沒(méi)有數(shù)字必須填寫(xiě)“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號(hào)表示。
4、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)所附票據(jù)(面積小于報(bào)銷(xiāo)單)應(yīng)從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上，不得以印制的未報(bào)廢報(bào)銷(xiāo)單據(jù)作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報(bào)銷(xiāo)單一致，上面不得載有保密信息。票據(jù)四邊不能超過(guò)粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據(jù)重疊粘貼。票據(jù)較多時(shí)可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據(jù)數(shù)量要適度，并保持單據(jù)平整，厚度均勻。票據(jù)過(guò)大時(shí)應(yīng)按費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單大小折疊好，個(gè)票據(jù)不得突出于粘貼單和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單之外。
5、寬度、長(zhǎng)度不一致的票據(jù)盡量分開(kāi)粘貼，不同金額的票據(jù)分類(lèi)粘貼，便于核實(shí)。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據(jù)的左上角(左上角2厘米范圍內(nèi)不得粘貼有實(shí)質(zhì)內(nèi)容的票據(jù))，一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財(cái)務(wù)部有權(quán)退回要求重新粘貼或者填報(bào)，且不論是否通過(guò)相關(guān)審批流程。
三、報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)間規(guī)定
1、一般性的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個(gè)月內(nèi)到公司財(cái)務(wù)報(bào)賬。
2、原則上當(dāng)月的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷(xiāo)完畢，不得無(wú)故將費(fèi)用延后。所有費(fèi)用用在年度終了(12月31日)前報(bào)銷(xiāo)完畢，一般不得留待在第二個(gè)年度結(jié)算。凡是以前年度的費(fèi)用在第二個(gè)季度報(bào)銷(xiāo)的，如無(wú)特殊原因公司財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。
四、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)所需附件
1、辦公費(fèi)用
(1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
(2)正規(guī)普通發(fā)票
(3)申購(gòu)單
(4)如果匯總開(kāi)具辦公用品發(fā)票，必須附詳細(xì)清單
(5)大額采購(gòu)需要附采購(gòu)合同，定點(diǎn)采購(gòu)可簽訂期間合同，合同應(yīng)交公司財(cái)務(wù)部備案
(6)驗(yàn)收單或入庫(kù)單
2、通訊費(fèi)
(1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
(2)通訊發(fā)票
3、差旅費(fèi)
(1)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單
(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費(fèi)發(fā)票等
(3)出差申請(qǐng)單
4、車(chē)輛費(fèi)用
(1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
(2)正規(guī)的油費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、車(chē)船稅等于車(chē)輛有關(guān)的發(fā)票。
(3)車(chē)輛維修需維修申請(qǐng)單和車(chē)輛結(jié)算單。
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
(1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
(2)正規(guī)的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂(lè)行業(yè)發(fā)票不得作
為業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)
(3)按月結(jié)算的需附消費(fèi)清單(備案)
6、其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
(1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明
(3)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)吻合的正規(guī)票據(jù)
上述費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)金額超過(guò)2萬(wàn)元(含2萬(wàn)元)以上的，一般應(yīng)附相關(guān)合同等資料通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。
五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度8
一、費(fèi)用管理細(xì)則
(一)差旅費(fèi)、交通費(fèi)
1、出差申請(qǐng)與批準(zhǔn)
員工因公出差必須按要求填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》(格式見(jiàn)附件2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預(yù)計(jì)時(shí)間、預(yù)借款額及預(yù)計(jì)還款日期，由部門(mén)經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，分別轉(zhuǎn)交公司人資行政部及財(cái)務(wù)部作為員工出勤以及差旅費(fèi)借款、報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。
2、出差借款
2.1 出差人員憑批準(zhǔn)的《借款單》作為差旅費(fèi)借款依據(jù)。
2.2 財(cái)務(wù)對(duì)個(gè)人出差借款的執(zhí)行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項(xiàng)，待結(jié)清后才允許再次借款。
2.3 個(gè)人借款金額原則上不超過(guò)本人月度工資;新員工(處于見(jiàn)習(xí)期的員工)借款金額原則上不超過(guò)1000元;如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。
3、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
3.1 銷(xiāo)時(shí)間：原則上每周一、周六報(bào)銷(xiāo)(特殊費(fèi)用隨時(shí)報(bào)銷(xiāo))。 市場(chǎng)人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用要求一周一報(bào)。
3.2 報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：見(jiàn)附件1《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》
3.3 票據(jù)的管理：
3.3.1 出差人員憑取得的車(chē)票(含船票、機(jī)票)、住宿或會(huì)務(wù)發(fā)票、其他票據(jù)(不含保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù))報(bào)銷(xiāo);取得的票據(jù)須為本次出差實(shí)際發(fā)生的，并且符合國(guó)家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。
3.3.2 出差人員在報(bào)銷(xiāo)時(shí)，票據(jù)粘貼要規(guī)范整齊，粘貼順序?yàn)椋很?chē)(船、飛機(jī))票、住宿發(fā)票或會(huì)務(wù)票據(jù)、其他票據(jù)(不含保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù))并注明單據(jù)張數(shù);車(chē)票有日期、起始地點(diǎn)的可直接粘貼，無(wú)日期、起始地點(diǎn)的要注明。報(bào)銷(xiāo)時(shí)須后附經(jīng)公司人資行政部標(biāo)注具體返回時(shí)間的《出差申請(qǐng)單》，以便計(jì)算相應(yīng)出差補(bǔ)助。
3.3.3 公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報(bào)銷(xiāo)規(guī)定外，需另在車(chē)票后注明往返是由。
3.3.4 下列單據(jù)不準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)：白條、收據(jù)、大小寫(xiě)不符、字跡不清、時(shí)間不符的、不合法的單據(jù)、涂改的單據(jù)、未蓋章的發(fā)票等。
3.3.5 出差人員住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定執(zhí)行，發(fā)生的住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超標(biāo)準(zhǔn)部分原則上不予報(bào)銷(xiāo)(特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批);如出差單據(jù)丟失，責(zé)任自負(fù)。
3.3.6 購(gòu)買(mǎi)車(chē)票、飛機(jī)票、船票發(fā)生的訂票費(fèi)，憑合法有效票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo);退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷(xiāo)，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。
3.3.7 出差人員出差期間可乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)附件1《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。特殊情況需要升格使用交通工具的'，應(yīng)報(bào)公司總經(jīng)理審批通過(guò)后執(zhí)行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
4、出差補(bǔ)助：
根據(jù)出差天數(shù)，按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》中的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,超過(guò)部分原則上不予報(bào)銷(xiāo)。
4.1 伙食補(bǔ)助：
4.1.1 出差(市區(qū)以內(nèi)不按出差計(jì)算)來(lái)回時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)的，只報(bào)車(chē)票，不享受伙食補(bǔ)助，但可以按公司規(guī)定的午餐標(biāo)準(zhǔn)(10元/日)領(lǐng)取補(bǔ)助。
4.1.2 出差人員外出參加各類(lèi)會(huì)議(培訓(xùn))時(shí)，如會(huì)議(培訓(xùn))費(fèi)中包含食宿費(fèi)，則不再報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)及會(huì)議(培訓(xùn))期間的伙食補(bǔ)助。
4.1.3 差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補(bǔ)助，招待費(fèi)用與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷(xiāo)。
4.1.4 無(wú)特殊原因不得單獨(dú)報(bào)銷(xiāo)異地招待費(fèi)用。
4.1.5 未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補(bǔ)助(10元/日)。
4.1.6 出差人員連續(xù)乘火車(chē)超過(guò)12小時(shí)或夜間(晚八時(shí)至次日凌晨七時(shí))連續(xù)乘火車(chē)超過(guò)6小時(shí)且未坐臥鋪者，補(bǔ)助20元，不再享受伙食補(bǔ)助。
4.1.7 員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計(jì)算當(dāng)日補(bǔ)助。
4.1.8 享受出差伙食補(bǔ)助的不再享受公司午餐補(bǔ)助。
4.2 交通補(bǔ)助
4.2.1 出差人員帶車(chē)出差，報(bào)銷(xiāo)時(shí)不計(jì)算市內(nèi)交通費(fèi)。
4.2.2 出差人員出差期間發(fā)生交通費(fèi)，按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》的交通補(bǔ)貼額在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超標(biāo)準(zhǔn)的不予報(bào)銷(xiāo);若未發(fā)生交通費(fèi)則不予享受交通補(bǔ)貼。
4.2.3 原則上不報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi);特殊情況需要報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)的，在單據(jù)后附由單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的《出租車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批單》。
(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)與外聯(lián)費(fèi)
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指各單位為滿足經(jīng)營(yíng)或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)招待支出。
2、招待費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)
2.1 渠道客戶只提供工作餐，按20元/人標(biāo)準(zhǔn)控制;上游供應(yīng)商一般按50元/人標(biāo)準(zhǔn)控制，重要客戶按80元/人標(biāo)準(zhǔn)控制;
2.2 所有招待與外聯(lián)費(fèi)用，需事前以書(shū)面或短信形式向總經(jīng)理申請(qǐng)同意，不得擅自決定;
2.3 招待前，自購(gòu)煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得在酒店消費(fèi)煙、酒、茶葉。
2.4 招待金額超過(guò)200元的，需提供酒店菜單。
3、單據(jù)審核
3.1 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)須取得符合國(guó)家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票(發(fā)票抬頭需填制公司全稱(chēng));如就餐地點(diǎn)無(wú)法提供有效發(fā)票，需提供收款收據(jù)，若合理合規(guī)，報(bào)銷(xiāo)人需以其他合格的正規(guī)招待發(fā)票抵頂?shù)瑫r(shí)附就餐說(shuō)明。
3.2 報(bào)銷(xiāo)時(shí)要后附公司總經(jīng)理簽批的《招待費(fèi)用審批單》(見(jiàn)附件3)。
3.3 對(duì)丟失發(fā)票或取得假發(fā)票的一律不予報(bào)銷(xiāo)，責(zé)任自負(fù)。
(三)手機(jī)電話費(fèi)
1、報(bào)銷(xiāo)范圍：手機(jī)費(fèi)只報(bào)銷(xiāo)正常的月租費(fèi)、包月費(fèi)、市內(nèi)通話費(fèi)、長(zhǎng)途電話費(fèi)、漫游費(fèi)、短信費(fèi)、功能費(fèi)(含來(lái)電顯示費(fèi))等，除此以外，如：SP信息費(fèi)，互動(dòng)視界費(fèi)、滯納金等其他費(fèi)用一律不予報(bào)銷(xiāo);
2、經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)的人員，所報(bào)手機(jī)費(fèi)發(fā)票顯示的姓名應(yīng)與本人一致;如不一致必須事先在財(cái)務(wù)部門(mén)備案，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
報(bào)銷(xiāo)手機(jī)人員因換號(hào)一個(gè)月發(fā)生兩次交費(fèi)時(shí)，除按規(guī)定在財(cái)務(wù)辦理變更備案手續(xù)外，兩號(hào)相加報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用不得超出本人月度預(yù)算規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。
3、手機(jī)話費(fèi)單據(jù)必須為正規(guī)的話費(fèi)發(fā)票(采用預(yù)付費(fèi)方式交納話費(fèi)的單據(jù)不作為報(bào)銷(xiāo)的憑據(jù))，手機(jī)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)額度以話費(fèi)發(fā)票顯示的實(shí)際發(fā)生費(fèi)用為準(zhǔn)，繳費(fèi)額度不作為報(bào)銷(xiāo)額度。
4、報(bào)銷(xiāo)額度的管控：
業(yè)務(wù)人員的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)額度按“預(yù)算額度*上月度指標(biāo)完成比例”進(jìn)行管控;職能部門(mén)人員的手機(jī)費(fèi)用以預(yù)算額度進(jìn)行管控。
5、報(bào)銷(xiāo)人員使用的手機(jī)，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費(fèi)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將其所有報(bào)銷(xiāo)的話費(fèi)全部收回，并處以20%的罰款。
(四)車(chē)輛費(fèi)用
按《公司車(chē)輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。
二、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程
經(jīng)辦人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單——>部門(mén)負(fù)責(zé)人審批——>會(huì)計(jì)主管審核報(bào)銷(xiāo)憑證——>財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批——>總經(jīng)理審批——>出納審核并付款——>經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款
三、費(fèi)用預(yù)警的管控
公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)超預(yù)算費(fèi)用的支出與報(bào)銷(xiāo)實(shí)施預(yù)警服務(wù)，對(duì)于違反財(cái)務(wù)紀(jì)律以及相關(guān)制度的費(fèi)用支出與報(bào)銷(xiāo)，公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報(bào)，由公司總經(jīng)理安排調(diào)查核實(shí)，并依據(jù)調(diào)查核實(shí)結(jié)果做出相關(guān)處理。
對(duì)有質(zhì)疑的單據(jù)，財(cái)務(wù)可請(qǐng)示總經(jīng)理后視情況處理。
四、罰則
1、對(duì)違反招待相關(guān)規(guī)定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理;情節(jié)嚴(yán)重者將給予消費(fèi)金額20%的處罰。
2、對(duì)違反報(bào)銷(xiāo)時(shí)限規(guī)定的，按20元/單處罰;累計(jì)三單以上無(wú)特殊情況者將不予報(bào)銷(xiāo)。
3、市場(chǎng)崗位不提交市場(chǎng)周報(bào)者，將不予簽字報(bào)銷(xiāo)。
4、報(bào)銷(xiāo)人無(wú)視公司報(bào)銷(xiāo)制度，弄虛作假，虛假報(bào)銷(xiāo)，除不予報(bào)銷(xiāo)外，另給予100元處罰;其業(yè)務(wù)上級(jí)受連帶責(zé)任，給予50元處罰。
五、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起執(zhí)行，其他與本規(guī)定相抵觸的條款廢止。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度9
第一章 總則
第一條 制定目的
為了嚴(yán)格公司的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的程序及規(guī)定，加強(qiáng)費(fèi)用開(kāi)支控制，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本辦法。
第二條 適用范圍
公司所有部門(mén)及全體員工。
第二章 管理職責(zé)
第三條 管理部
負(fù)責(zé)管理辦法的制定，費(fèi)用使用的監(jiān)督管理，對(duì)超費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行處罰。
第四條 財(cái)務(wù)部
負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審查、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、費(fèi)用開(kāi)支的分析、控制及管理。
第五條 各部門(mén)
負(fù)責(zé)本部門(mén)費(fèi)用開(kāi)支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門(mén)主管負(fù)責(zé)本部門(mén)及員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審核。
第六條 公司領(lǐng)導(dǎo)
1、副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)分管部門(mén)費(fèi)用開(kāi)支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)分管部門(mén)及員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審核。
2、總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審批。
第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)
第七條 出差申請(qǐng)
1、員工因公出差，應(yīng)填寫(xiě)“出差申請(qǐng)單”，詳細(xì)注明出差事由、行程安排及費(fèi)用預(yù)算、是否借支等;
2、填好“出差申請(qǐng)單”后，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)管理部登記后方得出差。
3、如遇緊急情況，由主管臨時(shí)派遣出差者，可先行出差，事后補(bǔ)填出差申請(qǐng)單，并呈報(bào)人力資源部登記備案。
第八條 出差核準(zhǔn)權(quán)限：
1、員工出差不超過(guò)3天的，由部門(mén)主管核準(zhǔn);
2、員工出差時(shí)間3～7天的，由主管副總或總經(jīng)理核準(zhǔn);
3、員工出差天數(shù)超過(guò)7天的，由總經(jīng)理批準(zhǔn);
4、部長(zhǎng)以上管理人員出差由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第九條 借款
1、員工出差需要預(yù)支差旅費(fèi)的，可以辦理借款;
2、出差人員借款，應(yīng)填寫(xiě)“借款申請(qǐng)單”;
3、“借款申請(qǐng)單”與“出差申請(qǐng)單”一并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字后，方予借支;
4、前次借支未清者，不得再借款。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度10
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節(jié)約用
成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)（超出部分由個(gè)人支付）
4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車(chē)，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次，各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo)，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單
A、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
B、粘貼注意事項(xiàng)：將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼，并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
A、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)
等（不含差旅費(fèi)）。版權(quán)所有
B、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
C、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
公司報(bào)銷(xiāo)管理制度11
一、管理職責(zé)
(一)、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂和調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定，審核報(bào)銷(xiāo)憑證、報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，核算報(bào)銷(xiāo)金額，分割核算對(duì)象，由相關(guān)會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。
(二)、各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核有關(guān)報(bào)銷(xiāo)憑證和按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實(shí)施。
二、管理內(nèi)容和要求
(一)、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)單證的要求
1、所有發(fā)票、單證的報(bào)銷(xiāo)，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計(jì)算正確，大小寫(xiě)相符，字跡清晰，如：開(kāi)票日期、公司全稱(chēng)、品種規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等缺一不可。
2、增值稅專(zhuān)用發(fā)票必須按發(fā)票格式逐欄正確填寫(xiě)和簽章，任何項(xiàng)目填寫(xiě)的內(nèi)容與實(shí)際不符的一律不予報(bào)銷(xiāo)。匯總開(kāi)具的專(zhuān)用發(fā)票，必須有一份增值稅專(zhuān)用發(fā)票銷(xiāo)貨清單附件，否則不予報(bào)銷(xiāo)。有密碼的增值稅發(fā)票，右上角的密碼不得有任何損壞跡象，否則由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)退回。
3、統(tǒng)一發(fā)票(指增值稅專(zhuān)用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票)、收款收據(jù)報(bào)銷(xiāo)必須加蓋開(kāi)具收據(jù)的單位公章(或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章)和經(jīng)辦人簽字。如果確實(shí)無(wú)法取得開(kāi)具單位公章的，必須有對(duì)方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門(mén)主管簽字, 否則不予報(bào)銷(xiāo)。白條一律不予報(bào)銷(xiāo)。
4、購(gòu)進(jìn)各種原材料，包括燃料、動(dòng)力及主要材料、輔助材料、外購(gòu)半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專(zhuān)用發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。對(duì)確實(shí)不能取得專(zhuān)用發(fā)票的，必須用稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票報(bào)銷(xiāo)(考慮價(jià)稅因素)。收款收據(jù)報(bào)銷(xiāo)必須照減進(jìn)項(xiàng)稅(價(jià)格為平價(jià))，對(duì)物價(jià)上下波動(dòng)，必須按價(jià)格調(diào)整通知單，由供應(yīng)部門(mén)主管及主管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，同意上浮(物價(jià))，對(duì)只能取得收款收據(jù)的事先必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
5、購(gòu)貨發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須有合同及采購(gòu)審批單，超計(jì)劃采購(gòu)部分不予報(bào)銷(xiāo)。采購(gòu)計(jì)劃變動(dòng)的由主管副總簽字證明。實(shí)物入庫(kù)數(shù)量與采購(gòu)發(fā)票不符時(shí)，按入庫(kù)數(shù)量計(jì)算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)追查，追查未果時(shí)，由責(zé)任人賠償。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書(shū)面報(bào)告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報(bào)銷(xiāo)金額。
(1)采購(gòu)物資的價(jià)格應(yīng)遵循優(yōu)質(zhì)低價(jià)的原則，同類(lèi)同品牌同規(guī)格產(chǎn)品按可比價(jià)判斷，超出可比價(jià)的應(yīng)作說(shuō)明，填寫(xiě)價(jià)格調(diào)整通知單，經(jīng)總經(jīng)理簽字;否則，價(jià)格超高部分不予報(bào)銷(xiāo)。
(2)購(gòu)貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價(jià)格超高等情況，由經(jīng)辦人主動(dòng)到財(cái)務(wù)部去扣款。在稽核時(shí)被發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣而未扣的，通知經(jīng)辦人辦理并處罰經(jīng)辦人應(yīng)扣款額的50%。
(3)購(gòu)置零部件價(jià)值在2000元以上應(yīng)視同固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的購(gòu)置和管理辦法辦理相應(yīng)的手續(xù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。
(4)購(gòu)貨合同的簽訂，總價(jià)值在2萬(wàn)元至20萬(wàn)元內(nèi)的，由分管副總審批，總價(jià)值在20萬(wàn)元以上，由總經(jīng)理審批。
(二)、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)
1、乘坐飛機(jī)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)乘坐飛機(jī)首要條件兩地相距300公里以上(以火車(chē)距離為參考),不足300公里乘座飛機(jī)，按乘座火車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
(2)董事長(zhǎng) 、總經(jīng)理出差乘坐飛機(jī)，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報(bào)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。
(3)副總經(jīng)理級(jí)(包括總監(jiān))出差乘坐飛機(jī)，可以報(bào)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。
(4)市場(chǎng)及開(kāi)發(fā)部門(mén)人員及其他特殊情況出差乘坐飛機(jī)，須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，附申請(qǐng)單可以憑票報(bào)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。事先未經(jīng)審批，一律不予報(bào)銷(xiāo)。
(5)其他人員出差乘坐飛機(jī)，如往返行程中機(jī)票特別便宜的可乘坐，可按硬座車(chē)票報(bào)銷(xiāo)。
2、乘坐火車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差乘坐火車(chē)可以憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。
(2)其他人員出差限乘火車(chē)硬座車(chē)，憑車(chē)票報(bào)銷(xiāo);特殊情況可以報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)票手續(xù)費(fèi)，(但須經(jīng)主管副總認(rèn)可)其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。
(3)出差乘坐火車(chē)連續(xù)8小時(shí)以上或晚上(當(dāng)天20時(shí)至次日7時(shí)之間)乘車(chē)6小時(shí)以上的可憑票報(bào)銷(xiāo)硬席臥鋪票。
(4)其他人員出差乘坐火車(chē)按規(guī)定可以乘坐臥鋪而不坐的，每次按票面金額50%給予補(bǔ)貼，如果在起點(diǎn)買(mǎi)不到臥鋪票而在途中補(bǔ)辦的，則未乘臥鋪的一段路程經(jīng)查旅客列車(chē)時(shí)刻表上所列的里程，按相應(yīng)車(chē)次給予50%比例補(bǔ)貼。
3、乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)出差乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)憑票報(bào)銷(xiāo)，車(chē)票票面未注明起訖日期、時(shí)間和起訖地點(diǎn)的必須自行注明，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
(2)因公出差在300 公里以外乘車(chē)連續(xù)8小時(shí)以上(或當(dāng)天晚上20時(shí)至次日7時(shí)之間)可以憑票報(bào)銷(xiāo)臥鋪票。不乘臥鋪的每次可以補(bǔ)貼50元，乘坐豪華空調(diào)車(chē)的不再報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)貼。
(3)銷(xiāo)售分公司負(fù)責(zé)人回公司開(kāi)會(huì)往返行程間乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)按以上條款執(zhí)行，憑票報(bào)銷(xiāo)。其他時(shí)間不予報(bào)銷(xiāo)，費(fèi)用由銷(xiāo)售分公司自行負(fù)擔(dān)。
(4)杭州分部人員和其他人員搭乘公司或公司領(lǐng)導(dǎo)車(chē)輛，不得報(bào)銷(xiāo)長(zhǎng)途汽車(chē)費(fèi)。
4、乘坐公共汽車(chē)、市內(nèi)交通車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
出差人員乘坐公共汽車(chē)、市內(nèi)交通車(chē)憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。
5、乘坐出租車(chē)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)乘坐出租車(chē)時(shí)有下列情形之一的(根據(jù)下列情況具體執(zhí)行)：
a、出租車(chē)發(fā)票無(wú)日期與起訖時(shí)間的，扣20%;
b、出租車(chē)發(fā)票無(wú)起訖地點(diǎn)的，扣20%;
c、出租車(chē)定額發(fā)票未注明日期與起訖地點(diǎn)的，扣20%;
d、出租車(chē)發(fā)票跨報(bào)銷(xiāo)階段的。(不予報(bào)銷(xiāo))
(2)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理乘坐出租車(chē)，憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。
(3)其他人員乘坐出租車(chē)憑票按限額報(bào)銷(xiāo)，按出差實(shí)際天數(shù)計(jì)算。
(4)出租車(chē)票連號(hào)需書(shū)面說(shuō)明理由，單張或連號(hào)總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報(bào)銷(xiāo)。
6、誤餐補(bǔ)貼報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)公司人員出差紹興地區(qū)、義烏地區(qū)可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天，出差省內(nèi)其他地區(qū)享受20元/天。省外30元/天。
(2)出差諸暨范圍內(nèi)不享受誤餐補(bǔ)貼(包括同山)。量體、跟單人員可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天。
(3)杭州分部和直營(yíng)店人員在當(dāng)?shù)厮诘貐^(qū)范圍出差不享受誤餐補(bǔ)貼。
(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)時(shí)不得享受誤餐補(bǔ)貼。
(5)出差人員參加培訓(xùn)、會(huì)議、實(shí)行集體用餐或餐費(fèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)的，不得享受誤餐補(bǔ)貼。
(6)公司人員因公出國(guó)(包括香港、澳門(mén)、臺(tái)灣)每人每天補(bǔ)貼300元;出國(guó)培訓(xùn)組團(tuán)考察(餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)由組團(tuán)統(tǒng)一支付)的，每人每天補(bǔ)貼100元。
(7)公司量體人員因經(jīng)銷(xiāo)商邀請(qǐng)出差量體的，出差費(fèi)用一律向公司報(bào)銷(xiāo)，經(jīng)商務(wù)部簽字(8)駕駛員出車(chē)住宿費(fèi)、外出加油費(fèi)應(yīng)由乘車(chē)人簽字證明。(單位外乘車(chē)人除外)。
7、住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類(lèi)地區(qū)450元以下、二類(lèi)地區(qū)400元以下、憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。
(2)副總經(jīng)理級(jí)(包括總監(jiān))出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類(lèi)地區(qū)300元以下、二類(lèi)地區(qū)250元以下，憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。
(3)部長(zhǎng)(副部)級(jí)出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類(lèi)地區(qū)200元以下，二類(lèi)地區(qū)160元以下，憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。
(4)科長(zhǎng)級(jí)以下出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn): 一類(lèi)地區(qū)180元以下、二類(lèi)地區(qū)140元以下，憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。
(5)分公司人員(包括客戶)，回公司開(kāi)客戶訂貨會(huì)在楓橋住宿時(shí)，每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為100元以下，在步森賓館(或指定賓館)，費(fèi)用由公司結(jié)算。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。銷(xiāo)售分公司負(fù)責(zé)人其他時(shí)間發(fā)生的住宿費(fèi)自負(fù)。
(6)杭州分部和直營(yíng)店人員出差楓橋總部，住宿一般在步森賓館(或指定賓館)，否則不得報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)用。
(7)諸暨市范圍內(nèi)原則上不報(bào)住宿費(fèi);
(8)因公出差的所有人員，按出差時(shí)間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報(bào)銷(xiāo)當(dāng)天的住宿費(fèi)。
(9)沒(méi)有住宿發(fā)票或發(fā)票無(wú)時(shí)間、無(wú)姓名、時(shí)間不相關(guān)、有涂改痕跡的一律不予報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)貼。
注：一類(lèi)地區(qū)指：北京、浙江、江蘇、上海、廣東;
二類(lèi)地區(qū)指：上述一類(lèi)地區(qū)以外的省、市、自治區(qū)。
8、其它報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
(1)分公司人員除回公司開(kāi)會(huì)培訓(xùn)，應(yīng)公司要求(因公)回公司辦事往返行程間的差旅費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)外，其他時(shí)間發(fā)生的差旅費(fèi)一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費(fèi)都由銷(xiāo)售分公司自行負(fù)擔(dān)。
(2)駕駛員行車(chē)途中發(fā)生的過(guò)路、過(guò)橋、停車(chē)費(fèi)等與行車(chē)相關(guān)的正常費(fèi)用由辦公室車(chē)輛調(diào)度員簽字憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo);所有違章罰款按80%報(bào)銷(xiāo)。特殊情況由駕駛員以書(shū)面形式申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報(bào)銷(xiāo)。
(3)因公外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和參加會(huì)議，必須附相應(yīng)的通知單。其住宿費(fèi)、餐費(fèi)已包含在會(huì)務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)中或由主辦單位免費(fèi)提供的，不再另行報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)、餐費(fèi)。
(4)為節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支同一路線多人出差其住宿費(fèi)出租車(chē)費(fèi)等按可組合的較低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，如一個(gè)人的住宿標(biāo)準(zhǔn)能為2個(gè)人提供住宿則按一個(gè)人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)(可按最高級(jí)別員工組合，不允許全部按最高級(jí)別員工組合)。
注：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)附出差申請(qǐng)單和出差情況匯報(bào)，各部門(mén)通用表格附后。由出差人員填寫(xiě)，主管簽字，在財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)由出納留存，每月匯總交還主管。
(三)、電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
1、手機(jī)話費(fèi)一律按公司浙步股[2009]第5號(hào)文件《關(guān)于調(diào)整手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行(如遇文件變動(dòng)，則按新規(guī)定執(zhí)行)。
2、凡有手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的，不再報(bào)銷(xiāo)其他電話費(fèi)。
3、無(wú)手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費(fèi)，應(yīng)有電話號(hào)碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長(zhǎng)簽字證明，否則不予報(bào)銷(xiāo);對(duì)電話費(fèi)總額超過(guò)50元(含本數(shù))的，需主管副總批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。
(四)、招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
1、招待費(fèi)用包括餐費(fèi)、禮品及其他方面為客人開(kāi)支的費(fèi)用。
2、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理發(fā)生的招待費(fèi)用，可以憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。
3、副總級(jí)發(fā)生招待費(fèi)用，必須注明招待日期、對(duì)象、原因、人數(shù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報(bào)銷(xiāo)，否則每項(xiàng)扣20%。
4、各部門(mén)主管確因工作需要在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用，應(yīng)附明細(xì)菜單并注明招待日期、對(duì)象、原因、人數(shù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報(bào)銷(xiāo)，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
5、其他人員在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用(包括餐費(fèi)、禮品)，應(yīng)說(shuō)明情況，由總經(jīng)理簽字憑票給予報(bào)銷(xiāo)。
(五)、運(yùn)輸費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
1、運(yùn)輸費(fèi)用發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，必須以能抵扣稅款的發(fā)票(不包括外貿(mào)貨貸)為主要發(fā)票，還必須附有貨運(yùn)單，否則不予報(bào)銷(xiāo)。對(duì)運(yùn)費(fèi)在100元以下確實(shí)不能取得抵扣稅款發(fā)票的，應(yīng)有主管部長(zhǎng)的簽字認(rèn)可，財(cái)務(wù)視情況扣除稅款。
2、為客戶代辦運(yùn)輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運(yùn)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)：
(1)運(yùn)輸發(fā)票報(bào)銷(xiāo)必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運(yùn)輸委托書(shū)、運(yùn)輸合同和產(chǎn)品發(fā)運(yùn)單，發(fā)運(yùn)單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個(gè)人必須與銷(xiāo)售合同上的單位和個(gè)人一致。
(2)運(yùn)輸發(fā)票的單位名稱(chēng)根據(jù)銷(xiāo)售合同上規(guī)定的運(yùn)費(fèi)承擔(dān)者的單位名稱(chēng)填開(kāi)。運(yùn)費(fèi)屬需方負(fù)擔(dān)的發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)，須附發(fā)票復(fù)印件。
(3)代付運(yùn)輸發(fā)票審計(jì)后報(bào)銷(xiāo)結(jié)算時(shí)，由銷(xiāo)售會(huì)計(jì)在發(fā)票復(fù)印件后簽收并進(jìn)行登記和按規(guī)定傳遞并作轉(zhuǎn)賬處理。
(4)不符合以上要求的代墊代付運(yùn)輸發(fā)票不予以報(bào)銷(xiāo)。
(六)、廣告費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo):
1、公司策劃的廣告必須由策劃部申請(qǐng)，在公司預(yù)算內(nèi)(每年年初由總經(jīng)理班子提出預(yù)算計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)決策批準(zhǔn))的由總經(jīng)理審批，超過(guò)預(yù)算外的報(bào)董事長(zhǎng)審批。
2、廣告費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須附廣告合同。在報(bào)刊雜志上做廣告原則上必須有廣告內(nèi)容復(fù)印件，對(duì)有型實(shí)體廣告報(bào)銷(xiāo)必須附“廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”，特殊情況另外說(shuō)明。
3、客戶的廣告費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：(1)由客戶提出申請(qǐng)(填報(bào)廣告費(fèi)支出項(xiàng)目審批表);(2)區(qū)域經(jīng)理簽字(根據(jù)廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告);(3)總經(jīng)理審批。
(七)、車(chē)輛維修費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo):(另行規(guī)定)
(八)、其它費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
1、需要安裝、調(diào)試的設(shè)備必須在合同或協(xié)議書(shū)上注明其安裝、調(diào)試費(fèi)用額，并規(guī)定權(quán)限簽字，否則不予報(bào)銷(xiāo)。建筑、安裝工程的發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，必須附有建筑、安裝合同、有關(guān)部門(mén)組織的工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，簽訂合同時(shí)注明發(fā)票的種類(lèi)，如：建筑、安裝專(zhuān)用發(fā)票、統(tǒng)一發(fā)票、收款收據(jù)。
2、郵政特快專(zhuān)遞等郵件發(fā)票報(bào)銷(xiāo)必須在報(bào)銷(xiāo)單上注明郵件名稱(chēng)，單件費(fèi)用在50元以上的，必須由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，單件費(fèi)用在100元以上的由主管副總簽字認(rèn)可。寄給銷(xiāo)售分公司的，由經(jīng)辦人注明該銷(xiāo)售分公司及負(fù)責(zé)人名稱(chēng)，并經(jīng)部長(zhǎng)簽字證明，費(fèi)用由分公司自負(fù)。寄給客戶的費(fèi)用由客戶自負(fù)。
3、工傷醫(yī)藥費(fèi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報(bào)銷(xiāo)
4、參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書(shū)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)培訓(xùn)費(fèi)開(kāi)支單列。
5、銀行匯、貸手續(xù)費(fèi)先由相關(guān)主管會(huì)計(jì)簽字證明經(jīng)審稽后報(bào)銷(xiāo)。
(九)、報(bào)銷(xiāo)單整理、粘貼、填寫(xiě)標(biāo)準(zhǔn)
1、報(bào)銷(xiāo)單整理以同一類(lèi)票據(jù)所發(fā)生的時(shí)間先后為順序。
2、整理有序的報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)，正面向上，左上角對(duì)齊，粘貼平整，中間不鼓包，兩側(cè)與報(bào)銷(xiāo)單等寬，當(dāng)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)比報(bào)銷(xiāo)單長(zhǎng)時(shí)，折疊平整。
3、報(bào)銷(xiāo)單粘貼時(shí)注意不能把憑據(jù)票面的金額粘貼住，若因此發(fā)生的審稽金額與報(bào)銷(xiāo)金額不符，由報(bào)銷(xiāo)人自負(fù)。
4、報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)(包括出差通知單填寫(xiě)、審批)必須用黑色的鋼筆或水筆，以防日久褪色。
5、“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)：部門(mén)、出差人、報(bào)銷(xiāo)日期、出差日期、出差事由、各欄費(fèi)用、金額大小寫(xiě)等項(xiàng)目必須完整與正確。
6、合計(jì)金額大寫(xiě)時(shí)必須注意：前面用“¤”封頂，后面用大寫(xiě)“零”補(bǔ)足。
7、外購(gòu)材料發(fā)票、郵寄發(fā)票等票據(jù)應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷(xiāo)。
(十)、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)附件及要求
1、原材料購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、進(jìn)貨檢驗(yàn)單、數(shù)量抽檢單或磅碼單(以重量作單位的產(chǎn)品)、物料采購(gòu)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)聯(lián)、價(jià)格變動(dòng)及供方供貨應(yīng)附購(gòu)銷(xiāo)合同。
2、外協(xié)外購(gòu)件、輔助材料購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、檢驗(yàn)單、磅碼單、物料采購(gòu)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)聯(lián)等。
3、備品備件購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、物料采購(gòu)申請(qǐng)單、備件報(bào)檢單、數(shù)量抽檢單或財(cái)務(wù)聯(lián)等。
4、固定資產(chǎn)的`發(fā)票：設(shè)備購(gòu)(添)置申請(qǐng)單、設(shè)備開(kāi)箱驗(yàn)收單、購(gòu)銷(xiāo)合同、設(shè)備安裝驗(yàn)收單、入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、檢驗(yàn)單財(cái)務(wù)聯(lián)等。如果購(gòu)入的設(shè)備價(jià)格超出申請(qǐng)資金，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
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