公司員工報銷管理制度

時間：2024-05-17 18:50:52 呈管理制度我要投稿

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公司員工報銷管理制度（通用10篇）

　　在當下社會，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度對社會經濟、科學技術、文化教育事業的發展，對社會公共秩序的維護，有著十分重要的作用。相信很多朋友都對擬定制度感到非常苦惱吧，下面是小編收集整理的公司員工報銷管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

公司員工報銷管理制度（通用10篇）

　　公司員工報銷管理制度 1

　　第一章總則

　　第一條為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。

　　第二章請款報銷程序

　　第二條請款報銷的審批權限

　　(一)公司購置固定資產、公司領導出國費用及日常費用支出須經總經理簽字；

　　(二)各部門所有報銷單據必須經部門主任簽字后，才能匯總交公司總經理審批。

　　第三條請款審批手續

　　(一)請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫“借款單”經部門主任初審簽字；

　　(二)請款人員執“借款單”到公司總經理處審批；

　　(三)請款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

　　(四)請款人員請款后必須及時報銷。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

　　第四條報銷管理程序

　　(一)請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

　　(二)報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經部門主任審核簽字，總經理批準后到財務部報賬；

　　(三)會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；

　　(四)報銷人執復核后憑據和報銷單到出納處核銷(由雙方當面對“借款單”剪角為憑)；

　　(五)請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。

　　第三章差旅費報銷程序

　　第五條關于差旅費報銷標準的規定

　　(一)坐車船的規定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批準。特殊情況要由總經理批準；

　　(二)出差人員的住宿規定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿費標準為三星級(含三星級)以下飯店的標準客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標準執行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據實報實銷；

　　(三)出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為15元，特區補助標準為20元(按實際天數計算)，參加會議人員憑會議證明報銷；

　　(四)夜間乘火車補助規定：出差期間在夜晚(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上)未坐臥鋪的，發給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發給乘車補助；乘臥鋪者，不予補助；

　　(五)白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間

　　時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位(統艙)超過6小時的'，每人每夜按伙食補助標準，另行發給補助費；

　　(六)關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批準就近回家省親、辦事，所發生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；

　　(七)出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷；

　　(八)其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

　　第四章交通費、通訊費報銷程序

　　第六條交通費、通訊費報銷管理的規定

　　(一)報銷標準

　　1.交通費報銷標準

　　(1)部門主任、副主任每月不得超過300元；

　　(2)廣告部征集人員每月不得超過600元；

　　(3)其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；

　　(4)特殊情況由總經理核定報銷金額。

　　2.通訊費報銷標準

　　(1)員工通訊費每人每月不得超過150元；

　　(2)特殊情況由總經理核定報銷金額。

　　(二)報銷范圍

　　1.有私車可按上述標準報銷油票，但不報出租車票；

　　2.若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；

　　3.節假日出租車票不予報銷(特殊情況需說明原因，經各部門

　　主任批準后給予報銷)；

　　4.因公外出應經部門主任核準，否則不予報銷。

　　第五章報銷時間規定

　　第七條報銷時間

　　(一)每月10日—20日為報銷時間，遇節假日不順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷；

　　(二)周一、三下午財務部進行內部核算，不辦理請款報銷查賬等業務。

　　第八條報銷辦法

　　(一)本人填寫好報銷單，經部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部；

　　(二)財務部按照規定核審后予以報銷。

　　第六章附則

　　第九條本規定由公司財務部負責解釋。

　　公司員工報銷管理制度 2

　　(1)由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經部門主管審核，報總經理簽字認可后，方可到財務部領款。

　　(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因并征得同意，否則不予報銷。

　　(3)借口額度一般員工借款金額在1000—xx元之間，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。

　　(4)差旅費用標準，出差地點區分為一類區、二類區、三類區三種。

　　一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助230元。(包括：食宿，市內交通費)。

　　二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元(包括：食宿,市內交通等)。

　　三類城市：A、B類地區以外的其他城市每人每天出差補助130元(包括：食宿，市內交通費)。

　　因參加會議出差者，按通知書上規定包括食宿的公司不再報銷出差補助，只負擔交通費實報實銷。業務人員出差的交際應酬費用由業務員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門經理說明原因并征得同意，否則超標部分(以總額計)不予報銷，由報銷人自理。

　　出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。

　　(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷及補貼。

　　(6)統計補助日期，出發時間在0:00—12:00的，當日以一天計；出發時間在12:00-24:00的`，當日以半天計；返回到達時間在0:00—12:00的，當日以半天計；返回到達時間在12:00—24:00的，當日以一天計。

　　(7)出差人員在到達出差地后，應及時向部門經理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應每日向部門經理電話匯報一次。

　　出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領導一起出差的，下屬要扣除出差補助。

　　(8)出差歸來后5個工作日內應向部門經理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。

　　公司員工報銷管理制度 3

　　第一部分總則

　　第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為，倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

　　第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。

　　第三條本制度適用公司全體員工。

　　第二部分借支管理規定及借支流程

　　第一條借款管理規定

　　(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

　　(二)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。

　　(三)借款銷賬規定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準；

　　(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

　　第二條借款流程

　　(一)借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。

　　(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批。

　　(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。

　　第三部分日常費用報銷制度及流程

　　第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

　　第二條費用報銷的一般規定

　　(一)報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。

　　(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致(不得涂改)；簡述費用內容或事由。

　　(三)按規定的審批程序報批。

　　(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

　　第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批→到出納處報銷。

　　第四條差旅費報銷制度及流程。

　　(一)費用標準:

　　交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；

　　住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；

　　出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；

　　(二)費用標準的.補充說明：

　　1.住宿費報銷時必須提供住宿發票。

　　2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準。

　　3.宴請客戶需由部門領導批準后方可報銷招待費。

　　4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。

　　(三)報銷流程

　　1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經理簽字→副總經理復核→總經理審批。

　　2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

　　3.返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，總經理/賬務審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

　　第五條電話費報銷制度及流程

　　(一)費用標準

　　1.移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。

　　2.固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統一支付話費。

　　(二)報銷流程

　　1、公司人力資源部每年初(10月1日前)將本年度員工手機費執行標準(含特批執行標準)交財務部，若次年沒有新標準出臺，一律按上一年度執行。

　　2、財務部通知員工于每月下旬(25日前)按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。

　　3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。

　　4、員工到財務部出納處簽字領款(次月5日前)。

　　5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。

　　第六條交通費報銷制度及流程

　　(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，特殊情況可以申請公務車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應車票，具體標準見行政部相關管理制度規定。

　　(二)報銷流程

　　1.員工整理交通車票(含公交或地鐵票據、出租車票據)，在車票背面簽經辦人名字，并由部門經理簽字確認，按規定填好報銷單。

　　2.審批:按日常費用審批程序審批。

　　3.員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。

　　第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

　　(一)管理規定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專人負責。

　　(二)報銷流程

　　1.購置申請：首先由部門經理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門經理批準。

　　2.報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程付款。

　　第四部分附則

　　第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。

　　第二條本辦法由公司財務部制定并負責解釋。

　　第三條本辦法自x年6月1日執行。

　　公司員工報銷管理制度 4

　　一、總則

　　1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率，結合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。

　　2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

　　二、出差審批

　　1、出差人員應填寫《出差審批單》，報經部門負責人或總經理批準后執行。出差超過核準天數時，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。

　　2、出差審批權限：

　　(a)

　　分管經理出差由總經理審批；

　　(b)

　　部門負責人出差由分管經理或總經理審批；

　　(c)

　　其他員工出差，由所在部門負責人核準，分管經理審批。

　　三、差旅費支出內容及標準

　　(一)差旅費報銷內容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。

　　(二)往返出差地點交通費標準

　　1、乘坐交通工具：員工往返出差地點一般乘坐火車、汽車、動車，需乘坐飛機時，應在出差審批表中注明，經批準后方可乘坐。未經批準，乘坐者超出部分由自己負擔。

　　2、在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續乘坐8小時以上的，應乘臥鋪。

　　3、出差人在當地所乘坐的公交、打車費用據實報銷，乘坐出租車時需在票據背面注明起止地點和情況說明，核實后予以報銷。

　　(三)住宿及補貼標準

　　1、出差天數。出差天數以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發或往返時間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。出發時間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時間在22：00前的(以票面時間為準)，第二天照常上班；出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的`，第二天休息半天。

　　2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數平均計算，以車、船票時間為準。

　　3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷；自己開車憑公里數0.9元/公里。

　　四、報銷程序

　　1、報銷人把與差旅費相關的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷單》的后面，所有票據應整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內容填寫正確。

　　2、報銷人持《差旅報銷單》和粘貼、計算完整的報銷單據經部門負責人審核后，到財務部由財務人員按公司有關規定進行復核。

　　3、持財務人員審核完畢后的有關單據交總經理或分管副總經理審批；

　　4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進行報銷。

　　公司員工報銷管理制度 5

　　公司報銷及借款管理制度如何制定?應包含哪些內容?

　　為加強本公司分析核算，規范財務制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

　　一、職責

　　1、各業務負責人對各項業務的合理性、可行性、部門費用控制負責。

　　2、財務部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。

　　二、借款及報銷原則

　　1、借款依據及還款時間要求

　　借款類型借款依據還款時間

　　投標保證金招投標邀請函招投標結束一個月內

　　履約保證金合同復印件合同規定期限

　　租房押金合同復印件合同規定期限

　　差旅費借款出差借款單出差結束后一個月內

　　其他借款合同復印件、單筆專項業務費用審批單及預算明細表等借款之日起一個月內

　　2、出差人員預借差旅費應保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經理以上一律不準預借差旅費。

　　3、其他借款支出，實行單筆總經理審批。

　　借款審批權限

　　序列業務審批人業務終審人財務終審人

　　銷售(含銷管)銷售副總總經理財務經理

　　服務(含售前、實施、服務)服務副總

　　運營(含財務、人力行政、市場)總經理

　　各業務部業務部負責人

　　4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經理審批。

　　5、財務部定期對業務借款進行清理，未按照規定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。

　　6、報銷時限

　　(1)差旅費報銷時限為出差返回后兩周內，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。

　　(2)交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。

　　(3)招待費及會議費等報銷時限為此項業務結束后兩周內，不得逾期。并且報銷時需相關業務負責總經理簽字。

　　(4)所有報銷單據，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務必及時報銷。

　　三、差旅費報銷標準

　　1、往返交通費

　　人員類別飛機火車輪船長途汽車

　　總經理經濟艙實報經濟艙實報

　　其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報

　　(1)一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機(僅限于經濟艙)，須事先經總經理審批同意。

　　(2)公司已經統一為員工購買商業意外保險，因此不再承擔個人購買的意外保險費用。

　　(3)同一地區不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。

　　(4)外地交通費20元/天，不到20元，據實報銷；超標，按20元/天報銷，天數計算同補助天數。

　　2、住宿費

　　(1)住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。

　　(2)住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天；省內其他城市住宿標準100元/天；省外(如：北京、上海等)住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。

　　(3)住宿發票必須真實并且帶有當地稅務或財政監制章(沒有稅務或財政監制章的住宿發票或收據無效)。無住宿費發票或發票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。

　　3、出差伙食補助

　　(1)出差伙食補助標準60元/天(試用期補助標準減半，30元/天)，其中50元/天(試用期20元/天)的補助需自行找票。(此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發送)

　　票據要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票(只限本公司員工)、圖書費、印刷費、服務費(只限于IT服務業)、小額郵費，打車費、月票費、電話費(只限本公司員工)及定額電話費票據等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據不準連號(發票連號包括同一本上的發票)，不得使用招待及禮品發票。并且發票必須是當年發票。

　　(2)參加會議、培訓以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。

　　4、票據規范要求

　　原始票據必須是符合稅務規定的.正規發票，票據完整，內容填寫清晰有序，具體要求如下：

　　(1)單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發票單位名稱手寫無效，除非發票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。

　　(2)金額的大小寫要相符，字跡要清楚。

　　(3)日期填寫完整，發票日期要與實際業務日期一致。

　　(4)開票方發票專用章或財務專用章(必須是全章)。

　　(5)發票項目必須與業務相符，內容填寫清晰有效；

　　(6)財務部有查驗票據真偽的義務及權利，有權拒絕假偽票的報銷。

　　(7)因個人原因丟失報銷票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。

　　(8)外包付款取得發票為地稅發票，如：實施、開發、服務。營業稅改增值稅地區必須提供增值稅專用發票。

　　5、報銷單據填寫規范

　　(1)報銷單據選擇：參照網上報銷系統(網址：xx)，交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。(除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷)

　　(2)報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類別，實際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。

　　(3)大寫數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。

　　(4)報銷單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。

　　(5)如有替代發票情況，支出憑單上按自找發票填寫報銷內容，原始票據與替代票據分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業務情況。補貼請自行找票，所找發票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷單據上直接扣除此金額。

　　(6)出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數”列不準填寫。

　　(7)出差過程中發生的招待費等，應單獨粘貼報銷。

　　6、其他相關規定

　　(1)出差天數計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數后減一。

　　(2)出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業務需要確需發生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。

　　(3)員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。

　　(4)出差中途除因病、遭意外災害或因實際需要由部門經理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節輕重對其進行通報批語、扣發工資、直至辭退等處理。

　　(5)各部門經理和財務部有權對虛報嫌疑的報銷申請提出質疑并查驗原始單據，經查屬實，財務部有權拒絕報銷本次發生的所有出差費用；如果多次出現同類問題，財務部有權直接扣除相關報銷款，并報公司總經理，公司視情節輕重進行通報批評、扣發工資、直至辭退等處理。

　　(6)票據超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。

　　(7)集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需xx審批然后登陸如下網址：xx填寫申請(具體操作，請參照“機構(xx)消費卡充值申請說明”文檔)，并經財務審批后，直接打印審批單自行去集團卡務中心辦理入住或退卡手續即可。(卡務中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務中心退掉。)

　　(8)支持費用：報銷時一并提供被支持方財務總監及總經理簽字確認的《支持費用確認單》，并執行濟南公司標準。(由于傳真件無法長期保存，請自行復印)

　　集團支持本公司項目時，則首先需總經理審批，然后報財務經理審批即可，否則不予報銷。

　　(9)新入職員工第一次報銷時，務必提供報銷卡號及具體開戶行名稱，如：xx，招商銀行濟南泉城路支行等。

　　本制度自公布下發之日起執行，解釋權歸財務部。

　　公司員工報銷管理制度 6

　　為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

　　一、借款報銷的審批權限：

　　1、公司員工因公借款或報銷，由館辦主任審簽后，報財務審核，并送館長批準，方能借款或報銷。

　　2、員工公差如需借款，應填寫“借款申請單”，并按規定程序向館長報批后，到財務部門預借相應費用。

　　3、員工公差返回后，填寫費用報銷單，按規定的時間及審批手續到財務報銷。

　　二、員工差旅費報銷標準：

　　1、員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。

　　2、員工原則上長途出差不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需批準后，方可報銷。

　　3、員工在本市內因公事外出，只報銷公交車票。無特殊情況或緊急情況，不予報銷出租車票。

　　4、員工在本市內因公事外出，如正值用餐時間（過22：00可包括夜宵）每餐按15/人/餐予以報銷，超標自付。

　　三、員工差旅費報銷規定：

　　1、住宿費，交通費按規定標準執行，按發票實際金額予以報銷，超標自付（如有特殊情況需館長批準后方可報銷）。

　　2、膳食費按規定標準領取。

　　3、通訊費以發票報銷。

　　4、交際費用由館辦主任及財務核定并填寫報銷單，應列明：費用的性質、費用的用途、費用的金額、款項支付時間等要素，經館長批準后方可報銷。

　　5、短途出差不享受住宿補助。

　　6、員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。

　　7、超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規定的票據，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。

　　8、財務有權對有疑議的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。

　　四、出差補助標準：

　　1、外省市出差標準：根據各地生活水平不同，將全國分為一類地區、二類地區。一類地區包括：直轄市、省會市、計劃單列市、經濟特區；全國其他地區為二類地區；港澳臺地區及國外地區另行規定。

　　2、所有出差人員的住宿費均按一類地區350元/天，二類地區250元/天。依據發票實際金額予以報銷，超過報銷標準的費用一律自理，住宿發票均要求是正規稅務發票，所有收據、白條一律不得報銷。

　　3、所有出差外地人員的'出差補助均按60元/天計算。

　　4、公司所有人員出差電話費（含IC卡）經館長批示后可酌情憑發票核銷。

　　5、所貼車船票、機票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附車票沒有明確標明起止地點的，應自己寫上。

　　6、對非同一次乘車卻出現票號相連的現象，將不予報銷；對于弄虛作假者，將給予票據金額兩倍的罰款。

　　7、丟失的票據（含車船票、機票）一概不報銷，經共同出差的人員證明，經單位（部門）負責人簽字，可酌情支付。

　　8、趁出差之便回家探親辦事的，需提前向公司說明，其繞道發生的交通費由個人承擔，在家期間不享受市內交通費補貼和伙食補助。

　　9、出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實際需要電話聯系，請示批準延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷旅差費外，并依情節輕重論處。

　　10、出差人員回公司后，必須在5個工作日內報銷，否則將不給予新增借款。

　　五、財務加強對備用金和預付款項的管理和監督：

　　1、公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫齊全、完整的借款申請單，出納、收款人必須在借款單據上簽字。

　　2、備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：

　　2.1、具有規定的用途，期限及限額；

　　2.2、在規定的期限內憑費用支出單據到財務報銷；用現金或支票進行零星采購的七天內報銷；通過銀行匯款進行預付款的二十天內報銷。

　　3、以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。

　　4、對違反規定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。

　　六、原始憑證的審核：

　　各項報銷的原始憑證，報館辦主任及財務審查其合法性并送館長批準。

　　1、原始憑證應具備以下內容：

　　①憑證名稱；

　　②填制憑證的日期；

　　③填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；

　　④接受憑證的單位名稱；

　　⑤經濟業務的內容；

　　⑥數量、單價和金額；

　　2、各種收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單。

　　七、對原始憑證的技術性要求：

　　1、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

　　2、購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明：需入庫的物資，必須由實物保管人員驗收。不需入庫的物資，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收。

　　3、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。

　　4、職工因公出差借款的借據，收回款項時應另開收據，不得退還原借款借據。

　　5、預付性匯款，由經辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。

　　6、屬于現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名。

　　7、自制原始憑證應設計科學、格式規范、計算清楚。

　　8、凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身內容不符者，應予退回或重新補正。

　　公司員工報銷管理制度 7

　　一、目的

　　適應公司業務快速發展，規范差旅費管理，節約差旅成本，規范員工出差審批、費用標準等事宜，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于因公出差的所有員工（領導班子成員出差費用按其他相關規定執行）。

　　三、相關定義

　　出差是指得到批準在本市以外，并且時間在12小時以上的因公外出。

　　四、員工及主管經理的責任

　　1.員工應承擔以下責任

　　1)出差前填寫出差申請并提交直接主管經理批準。

　　2)對發生的差旅費用進行合理的成本控制。

　　3)對各項差旅費用，在發生之前已經充分理解本制度對此的規定。

　　4)任何與本制度不符、或超出本制度所規定標準的費用，須事先經總經辦批準，并將總經辦的批示附在費用報銷單后，沒有批示將按正常標準或范圍報銷，超過標準或范圍的部分由個人承擔。

　　5)出差返回后，及時填寫正確的費用報銷單據并附上相應原始票據，報銷費用。

　　6)保證費用發生的真實性，如實申報本人所發生的出差費用及相關補助，嚴禁私費公報。

　　7)對于財務的詢問及問題反饋，及時予以回答和處理。

　　2.主管經理應承擔以下責任

　　1)對部門的'出差需求進行合理有效的成本控制。

　　2)員工出差前，由直接主管經理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。

　　3)對員工所報銷費用的必要性、真實性、合理性進行全面審核，確保所發生各項費用符合本制度。

　　4)對財務反饋的員工報銷問題予以關注。

　　3.公司所有員工均應熟悉本制度，采取適當的措施確保遵循本制度。

　　五、出差費用報銷管理機構及其職責

　　（一）公司總經辦

　　公司總經辦作為公司出差費用報銷管理的決策機構，主要職責包括：

　　1)審議決定公司出差費用報銷政策與制度；

　　2)審議決定公司出差費用報銷調整方案；

　　3)審議決定公司各部門的出差費用報銷標準、出差計劃、執行審批。

　　（二）財務部

　　財務資金部負責出差費用報銷管理日常工作，主要職責包括：

　　1)審核各員工遞交的出差費用的報銷單據；

　　2)查驗遞交票據的真實性，查驗費用是否符合當月預算；

　　3)遞交報銷單據給總經辦；

　　4)發放報銷金額；

　　5)根據費用報銷單編制會計分錄并裝訂相關憑證。

　　（三）各部門

　　各部門負責協助、配合財務資金部出差費用報銷的工作，主要職責包括：

　　1)合理預算出差費用；

　　2)根據公司出差費用標準進行差旅支出；

　　3)保存完整的票據及發票；

　　4)在規定的時間填寫費用報銷單及借款報銷明細表；

　　5)按照標準粘貼相關費用票據。

　　六、出差管理

　　(一)出差的申請

　　所有出差都須提前三日征得主管經理的批準，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長都必須事先征得主管經理的同意。出差申請批準程序如下：

　　1.填寫“出差經費預算申請表”（應完整、詳細填寫，包括出差目的、啟程時間、預計外出公干時間、主要費用支出預算），交由所屬主管經理簽字。

　　2.若需要借支差旅費備用金者，還應填寫“借款審批單”，先由所屬主管經理審核簽字-----再交由總經辦審批簽字-----將原件交由財務人員確認后領取備用金。

　　3.原則上，公司不開放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標準為借款金額以能夠滿足業務周轉需要的最低限額。

　　(二)差旅費

　　差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務所發生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務雜費。

　　1.交通費

　　1)交通費主要包括含往返票、火車票、輪船票、汽車巴士票、公共交通、出租車票等。

　　2)交通費標準范圍：機票經濟艙，平均每張不超過1000元（含稅）;高鐵、火車票、輪船票、出租票，二等座/經濟位/普通快車，實報實銷；汽車巴士票、公共交通實報實銷；異地出租票，單程不超過起步價3倍，實報實銷。

　　3)員工應從成本意識出發，合理預算出差時間，至少提前三日購買優惠交通票。但對具有限制性條款的優惠交通票可根據出差任務和時間要求合理選擇。

　　4)出差時，因根據出差地的遠近及業務的緊急程度選擇安全、省時、經濟的交通工具。兩、三名員工同行時可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優選擇出行方式。

　　5)員工乘坐早晚火車航班，早上8點前出發班次，晚上10點后到達班次，合規合理，可據實報銷交通費。

　　2.餐飲費

　　1)餐飲費主要是指因公出差發生的相關餐飲費用。

　　2)一般客戶方會免費提供餐飲服務，無此報銷項目；若特殊情況不包括，則憑票據實報實銷，每人每天不超過50元。

　　3)天數計算方式為：出差當天發車時間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時間11:00后算半天、17:00后算一天。

　　4.住宿費

　　1)員工出差期間，應優先入住公司駐點住所、客戶安排的住所或公司簽約酒店，如遇無法安排等特殊情況方可入住其他酒店。

　　2)住宿費在公司費用標準內據實報銷，若入住的酒店標準超過公司住宿標準，事前須經總經辦報備。

　　3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分攤費用的，在報銷住宿費時須注明分攤情況。

　　4)住宿發票上應注明住宿的起止時間、住宿單價、費用項目等信息，報銷時原則上提供詳細費用清單。

　　5)住宿費標準：一線城市，實報實銷，每人每天每間不超過300元；區縣城市，實報實銷，每人每天每間不超過200元。

　　5.其他公務雜費

　　1)員工因公出差發生的其他公務雜費。包括行李費、購票手續費、文件復印打印費等。

　　2)員工因乘坐廉價航空公司航班無免費的行李托運而產生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產生的托運費，經直接主管經理審批后方可報銷。

　　3)員工因公發生的機票、火車票等的退票手續費須注明退票原因，經直接主管經理審批后方可報銷。

　　七、出差費用報銷

　　（一）費用的歸屬

　　出差費用遵循誰受益誰承擔的原則。各部門應嚴格執行出差事前審批制度，確定出差費用的受益部門。若出差受益部門與員工所在部門不一致，出差申請經受益部門權簽人審批同意的，費用歸屬受益部門。

　　（二）票據要求

　　所有住宿、交通或其他任何費用報銷時須提供真是業務的合法、合規的原始票據。

　　（三）費用報銷的期限

　　1)所有費用須及時報銷。差旅結束后一周內需要提交費用報銷單、借款報銷明細表及相關原始票據憑證。最晚不得超過差旅結束后半個月，否則可能會遇到財務無法處理票據不予報銷的情況。

　　2)每周五為固定報銷日，如有特殊情況順延次周五。

　　八、獎懲規定

　　經核查事實違反本制度相關規定的，根據不同情況采取不同形式處罰；書面警告、部門出差費用比例下調、部門人員連帶責任積分扣減。

　　九、附則

　　本制度解釋權歸財務部所有。

　　公司員工報銷管理制度 8

　　為規范公司差旅費報銷，合理控制費用支出，特制定本規定。

　　第一條公司差旅費開支實行預算管理，由財務部統一管理。

　　第二條各部門須按計劃在預算范圍內合理安排出差任務，嚴格執行開支標準，超預算、超標準開支須按規定審批。

　　第三條差旅費報銷手續

　　1.員工出差須先填寫《出差申請單》，寫明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額等要求事項，報部門主管審批后送財物主管審核。預算外或計劃外出差還須報總經理審批。部門主管級人員的《出差申請單》須報總經理審批。

　　2.出差人員應在返回公司一周內進行報銷，有差旅借款的須在返回公司三日內按規定到財務部結清借款。

　　3.出差人員報銷時應整理好有效的報銷憑證（指稅務正式發票以及公司內部自制的費用報銷憑證），在報銷憑證背面寫明費用開支事由，然后按要求完整填寫《差旅費報銷單》，附上按規定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內交通及差旅費用明細表》，由本部門主管簽字后報送財務主管審核簽字，最后到出納處報銷，按相應標準支取出差補助。超過規定標準的，報總經理審批簽字后方能報銷。部門主管及以上級別人員出差報銷，須由總經理審批簽字。

　　4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門主管批準后方可延期，無故延期的`，公司不予報銷差旅費，并按曠工處理。部門主管及以上級別人員出差需延期的，須請示總經理批準。

　　第四條差旅借款

　　1.出差人員若要向公司預支差旅費，需提前2天持按規定審批完畢的《出差申請單》，到財務部領取《借款單》，列明借款事由及金額，經部門主管審批、財務主管審核后方可借款。

　　2.試用人員差旅借款須由部門主管擔保，視同部門主管借款。

　　3.借款金額在xx元以內（含xx元）的按上述程序辦理，超過xx元的須報請總經理審批。

　　4.借款出差人員應在返回公司三日內按規定到財務部結清借款。無故不按規定結清的，財務部有權在其當月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。

　　第五條出差開支標準

　　1.住宿費

　　（1）出差人員的住宿費在規定的標準內實報實銷，超過標準部分自理。

　　（2）住宿標準（一個標準間）：特區、直轄市、省會城市一天300元，省轄市250元，縣級市及以下150元。

　　（3）為節省出差成本，同性出差需兩人同住一個雙人標準間；單人或異性出差可單住標準間。

　　（4）出差人員有公司分支機構或其他接待單位提供住宿的，不予報銷住宿費。

　　2.交通費

　　（1）員工出差原則上以火車硬臥為主要交通工具，如任務急或路途遠，經部門主管批準后可乘坐其他工具。報銷時，部門主管須在票背面簽字確認。

　　（2）出差行程應盡量選擇最簡便快捷線路，除特殊情況外，不得繞行（如鐵路發生故障），不得無故停留（如航班延誤、因春運無法及時購票）。遇特殊情況確需繞行或停留的，應及時報部門主管批準同意后方能報銷。

　　（3）為節約出差成本，在不影響公務的前提下，在出差地盡量乘坐地鐵或公共汽車，確需乘坐計程車的，報銷時應在票背面注明事由及路線。

　　（4）出差人員自帶交通工具的，實際旅程往返火車票硬臥金額為報銷上限。

　　3.出差補助

　　（1）出差補助為一攬子補助，包含餐費、通信費以及包裹寄存費等雜費。

　　（2）出差補助每人每天150元。

　　（3）補助時間計算：出差當天中午12時前離開本市按照全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；出差返回中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后抵達本市按全天補助。

　　4.出差期間因業務需要須宴請有關人員或饋贈禮品的，應在出差前確定報銷限額，在《出差申請單》中列明計劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門主管審批、財務部審核后方能報銷。計劃外未列明的，應事后及時報告部門主管。報銷時，部門主管須在票背面簽字確認。

　　5.員工出差期間，原則上不允許觀光旅游或走訪親友。若確有需要，經主管領導批準后可在不影響工作的前提下進行，因此發生的各項費用，由個人自理。

　　6.出差人員應完整、妥善保管各種票據，非暴力情況下丟失票據的，報銷人應提交書面說明，經部門主管審核、財務主管簽字核準后，可按照丟失票據總額的80％報銷；暴力情況下丟失票據的，提供公安部門出具的相關證明后可全額報銷。

　　7.本規定自20xx年xx月xx日起施行。

　　公司員工報銷管理制度 9

　　為了進一步發揮科研經費的實效，現將教師外出業務活動費用報銷要求如下：

　　一、報銷項目。

　　由學校選派外出講課、作報告、聽評課、聽報告、研討會、參觀考察等教育教學能力學習培訓活動。

　　二、報銷標準

　　1、交通費：按照陳莊至活動地點的公共交通車實際車費計算(包含車站至會議地點的出租車費)，憑實際車票數額報銷。

　　2、會務費(培訓費、聽課費)：憑發票實際數額報銷。

　　3、住宿費：指路途較遠不能當天往返的活動住宿，按住宿發票實際數額報銷。

　　4、餐費：路途較遠在外食宿的活動按照發票實際數額報銷;路途較近當天返回的活動只報銷午餐費(每次標準15元)。

　　三、報銷程序

　　1、活動歸來都要認真進行反思、總結、提煉，撰寫出有深度、高質量的學習匯報材料，并在由學科主任(選派人)組織的學科內部會議上交流匯報。

　　2、匯報完后，學科主任(選派人)要在匯報材料上簽字證實。

　　3、外派人員再持所有發票車票、匯報材料到校長室簽字報銷。

　　4、最后到學校財務室報銷。

　　報銷程序：撰寫匯報材料――學科內匯報――學科主任簽字――校長室簽字――財務報銷。

　　四、報銷要求

　　1、必須是正式稅章發票，并注意發票的期限。務必在發票的左上角注明事由(時間、地點、活動級別與內容、參加人姓名等)。

　　2、財務室不準受理未經校長簽字的`票據。

　　3、必須遵照先自墊付，后報銷的原則。

　　4、未經學校選派外出學習培訓的不報銷費用。

　　五、未盡事宜另行研究。

　　xx小學

　　公司員工報銷管理制度 10

　　為認真執行上級的財務報銷規定，合理使用經費，特制定以下報銷制度：

　　一、各科室的包干經費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領導批準報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經校長審批簽字后，方可報銷。

　　二、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會計制度的規定更正、補充。

　　三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經辦人，否則會計人員有權拒報。

　　四、報銷、借款單據經會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據，不得退回原借款單。

　　五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。

　　六、因公需要借款的，必須填開借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。

　　七、科室領導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫后才能報銷。

　　八、凡學校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數在限額內報銷，無填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。

　　九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據報銷，不得坐支現金。

　　十、招待費必須經辦公室辦理，校長審批后方可報銷。

　　集團企業員工報銷信用評級管理實施策略

　　1、個人日常費用和公司費用(包括勞務費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響，造成報銷的延遲；所有勞務費報銷，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。

　　2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門活動費，其限當月每人提交一次。

　　3、員工發生的手機費用應通過報銷系統中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網卡和公司行政部統一支付的辦公室電話費外，不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。

　　4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節假日發生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發票逐張提交，不可合并計算。

　　加班餐費標準為每人每次20元，超過標準不予報銷。

　　如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。

　　5、費用發票應開具公司全稱，如未填寫發票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續。另外，請根據個人或費用所屬公司，填寫相應發票客戶名稱；如發生票據丟失或提供不正規發票的`，公司將不與報銷，損失由個人負擔。如果發現員工有意報銷不正規發票的，財務部將通知其部門總監及vp。

　　6、提交外幣發票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。

　　7、對于未按規定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務部不能保證在承諾時間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。

　　8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。

　　9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標計時間為準)，餐費補助會和工資一起合并發放。

　　10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會計處確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。

　　11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。

　　12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態為等待應付款管理系統審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據，交財務部報銷。費用明細不可打印英文版或者erp自動發送的部門領導審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。

　　13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。

　　報銷單裝訂注意事項：

　　1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；

　　2、按照提交費用報銷的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一起裝訂，以免造成漏報；

　　3、從erp系統中打印出來的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。

　　集團企業員工報銷信用評級管理實施策略

　　為提高辦公效率、優化工作職能，經集團公司領導研究決定，即日起關于集團辦公室相關費用報銷審批流程調整如下：

　　一、有關集團日常行政事務費用金額在2000元以內的，由報銷人員、部門領導簽字，經財務審核，由分管副總夏守軍簽批后至財務報銷。金額在2000元及以上的，需再經董事長簽批。

　　二、有關集團人力資源費用金額在2000元以內的，由報銷人員、部門領導簽字、經財務審核，由分管副總余家林簽批后至財務報銷。金額在2000元及以上的，需再經董事長簽批。

　　三、有關集團政策項目申報及資質申報費用，金額在2000元以內的，由報銷人員、部門領導簽字，經財務審核，由分管副總朱杭斌簽批后至財務報銷。金額在2000元及以上的，需再經董事長簽批。

　　四、有關特殊費用，由報銷人員、部門領導簽字、經財務審核后，經分管副總、董事長審批后方可至財務報銷。

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