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保險(xiǎn)公司反洗錢(qián)征文范文
反洗錢(qián)對(duì)維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)公正和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，打擊腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪具有重大的意義。洗錢(qián)是嚴(yán)重的犯罪行為。
保險(xiǎn)公司反洗錢(qián)征文范文【篇一】
2006年10月31日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反洗錢(qián)法》)，為打擊洗錢(qián)犯罪提供了專(zhuān)門(mén)的法律依據(jù)和有力武器�！斗聪村X(qián)法》分別于第二章明確了反洗錢(qián)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)職責(zé)，第三章明確了金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)義務(wù)。同年11月，央行發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》。此規(guī)定是金融業(yè)反洗錢(qián)方面的一個(gè)統(tǒng)領(lǐng)性的法律文件，于第二條的顯著位置明確地定義了適用范圍，保險(xiǎn)公司位列其中。這標(biāo)志著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)悄然拉開(kāi)金融反洗錢(qián)“序幕”。
隨后，更為具體的金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)法規(guī)相繼出臺(tái)，2007年3月1日起施行《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》;2007年6月11日起施行《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》;2007年8月1日起施行《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》。這三部金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)法規(guī)對(duì)反洗錢(qián)工作從不同方面規(guī)范了可量化標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)銀行、保險(xiǎn)、證券公司的不同行業(yè)特性提出了具體的客戶(hù)身份識(shí)別要求。上述法律制度明確了金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)義務(wù)，是做好反洗錢(qián)工作最主要的法律依據(jù)，對(duì)于落實(shí)反洗錢(qián)工作打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，具有很強(qiáng)的指導(dǎo)性意義。2009年12月30日，反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議正式發(fā)布了《中國(guó)2008-2012年反洗錢(qián)戰(zhàn)略》，總體目標(biāo)是在2012年前，構(gòu)建符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)國(guó)情的反洗錢(qián)體系，建立完善的反洗錢(qián)和反恐怖融資法律法規(guī)體系，建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融業(yè)的可疑資金交易檢測(cè)網(wǎng)，維護(hù)金融管理秩序，保障國(guó)家利益和經(jīng)濟(jì)安全。
根據(jù)《反洗錢(qián)法》的相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定，建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度有效實(shí)施負(fù)責(zé)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。根據(jù)我國(guó)有關(guān)反洗錢(qián)的規(guī)定措施，不僅僅適用于銀行，也適用于非銀行的所有金融機(jī)構(gòu)，作為保險(xiǎn)公司同樣具有相同的應(yīng)盡義務(wù)。僅就北京地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)而言，截至2009年末，制定或修訂的反洗錢(qián)內(nèi)控制度已達(dá)150余份。2010年4月21日，人民銀行北京營(yíng)業(yè)管理部反洗錢(qián)處組織召開(kāi)了北京市保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)2010年反洗錢(qián)會(huì)議，會(huì)上央行披露，截至2010年，北京地區(qū)113家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共配備反洗錢(qián)人員800余人，其中專(zhuān)職反洗錢(qián)人員80余人，反洗錢(qián)人員隊(duì)伍得到了有效充實(shí)。
在反洗錢(qián)工作實(shí)務(wù)操作中，大部分保險(xiǎn)公司的反洗錢(qián)工作牽頭部門(mén)為法律或合規(guī)部，為落實(shí)各項(xiàng)反洗錢(qián)法律法規(guī)要求，結(jié)合實(shí)際明晰定義，負(fù)責(zé)根據(jù)本機(jī)構(gòu)具體情況建立內(nèi)部客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。同時(shí)，根據(jù)法律法規(guī)要求細(xì)化規(guī)則，將反洗錢(qián)制度融入到公司核保規(guī)則、變更規(guī)則、理賠規(guī)則等日常營(yíng)運(yùn)規(guī)則中，以便一線(xiàn)操作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)有更為清晰地把握。作為保險(xiǎn)公司其中控制風(fēng)險(xiǎn)的重要部門(mén)之一的核保部，在反洗錢(qián)監(jiān)控方面，也是在遵循法制法規(guī)和管理辦法等指引下，在公司完善的反洗錢(qián)監(jiān)控制度中不遺余力地執(zhí)行著各項(xiàng)反洗錢(qián)監(jiān)控措施。核保部在反洗錢(qián)工作方面的基本職責(zé)是：確保核保程序包含反洗錢(qián)要求，通過(guò)在實(shí)際工作中貫徹這些程序要求來(lái)確保保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員和其他渠道銷(xiāo)售人員取得客戶(hù)身份的相關(guān)信息，檢查獲得的客戶(hù)信息的一致性，并要求客戶(hù)提供足夠的信息以確認(rèn)其身份。向反洗錢(qián)負(fù)責(zé)部門(mén)報(bào)告大額和可疑交易。
目前，大部分保險(xiǎn)公司所配合反洗錢(qián)監(jiān)控工作主要體現(xiàn)在：
對(duì)公司反洗錢(qián)政策的執(zhí)行
針對(duì)《反洗錢(qián)法》等有關(guān)法律法規(guī)的出臺(tái)，公司反洗錢(qián)牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)及時(shí)作出反應(yīng)，擬定完整的公司層面的反洗錢(qián)政策，并隨著中國(guó)人民銀行的最新指引、細(xì)則和辦法的出臺(tái)，不斷及時(shí)更新和完善。該政策對(duì)公司在客戶(hù)身份識(shí)別、反洗錢(qián)報(bào)告機(jī)制、信息記錄保存、為公司員工和保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員提供反洗錢(qián)培訓(xùn)，并積極開(kāi)展反洗錢(qián)宣傳工作等方面作出明確規(guī)定指引，對(duì)公司實(shí)際操作層面落實(shí)反洗錢(qián)工作提供有效措施。同時(shí)，反洗錢(qián)牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)督促監(jiān)督各項(xiàng)措施的落實(shí)情況。
對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別制度的控制
客戶(hù)身份識(shí)別，也稱(chēng)“了解你的客戶(hù)”或者“客戶(hù)盡職調(diào)查”,是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶(hù)提供金融服務(wù)時(shí)，針對(duì)具有不同洗錢(qián)或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶(hù)，采取相應(yīng)措施，確認(rèn)客戶(hù)的真實(shí)身份，了解和關(guān)注客戶(hù)的職業(yè)情況或經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來(lái)源、資金用途、實(shí)際受益人等。
保險(xiǎn)公司核保部作為客戶(hù)審核的重要關(guān)口之一，在各類(lèi)新單核保過(guò)程中嚴(yán)格按照反洗錢(qián)主管部門(mén)的要求，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的客戶(hù)作出身份識(shí)別制度的控制。根據(jù)中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)局發(fā)布的函件，對(duì)《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十二條所規(guī)定的“保險(xiǎn)費(fèi)”定義——“保險(xiǎn)費(fèi)金額依照客戶(hù)按照保險(xiǎn)合同應(yīng)繳納的所有保費(fèi)來(lái)計(jì)算，既包括客戶(hù)已繳納的保費(fèi)，又包括客戶(hù)應(yīng)繳納但實(shí)際尚未繳納的保費(fèi)”。公司在審核投保客戶(hù)身份時(shí)應(yīng)滿(mǎn)足如下要求:
1.對(duì)需要提供客戶(hù)身份證復(fù)印件的標(biāo)準(zhǔn)明確分類(lèi):
①若為自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方式支付保險(xiǎn)費(fèi)，則單個(gè)被保險(xiǎn)人單張保險(xiǎn)單保險(xiǎn)費(fèi)累計(jì)之和大于等于人民幣20萬(wàn)元,需要提供客戶(hù)身份證復(fù)印件;
②若為現(xiàn)金方式支付保險(xiǎn)費(fèi)，則單個(gè)被保險(xiǎn)人單張保險(xiǎn)單保險(xiǎn)費(fèi)累計(jì)之和大于等于人民幣2萬(wàn)元,需要提供客戶(hù)身份證復(fù)印件;
A.首期以現(xiàn)金方式支付保險(xiǎn)費(fèi)，且沒(méi)有遞交續(xù)期保費(fèi)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬授權(quán)聲明，則單個(gè)被保險(xiǎn)人單張保險(xiǎn)單保險(xiǎn)費(fèi)累計(jì)之和大于等于人民幣2萬(wàn)元,需要提供客戶(hù)身份證復(fù)印件;
B.首期以現(xiàn)金方式支付保險(xiǎn)費(fèi)，但同時(shí)遞交續(xù)期保費(fèi)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬授權(quán)聲明，則按照自動(dòng)轉(zhuǎn)賬支付保險(xiǎn)費(fèi)處理，單個(gè)被保險(xiǎn)人單張保險(xiǎn)單保險(xiǎn)費(fèi)累計(jì)之和大于等于人民幣20萬(wàn)元,需要提供客戶(hù)身份證復(fù)印件;
�、廴暨x擇終身交費(fèi)產(chǎn)品，在投保時(shí)均要提供客戶(hù)身份證明復(fù)印件。
2.對(duì)客戶(hù)身份證復(fù)印件范圍作出了明確規(guī)定，包括：投保人身份證復(fù)印件、被保險(xiǎn)人身份證復(fù)印件、法定繼承人(父母、子女、配偶)外的指定受益人的身份證復(fù)印件(當(dāng)未成年人沒(méi)有相關(guān)的身份證明文件時(shí)，必須提供其父母的身份證明文件作為相關(guān)證明)。
3.妥善保存客戶(hù)身份資料和交易記錄，確�？蛻�(hù)身份資料和交易信息的安全、準(zhǔn)確、完整，為客戶(hù)保密。
配合反洗錢(qián)對(duì)各類(lèi)表單進(jìn)行及時(shí)的更新
保險(xiǎn)公司首先從保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員展業(yè)的材料入手，各營(yíng)運(yùn)部門(mén)不斷完善和更新各類(lèi)表單以配合反洗錢(qián)的監(jiān)控工作。包括各類(lèi)投保單、保險(xiǎn)銷(xiāo)售人員報(bào)告書(shū)、各類(lèi)問(wèn)卷等。通過(guò)第一線(xiàn)的保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員獲取客戶(hù)投保目的、投保動(dòng)機(jī)和保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)源等相關(guān)信息。
加強(qiáng)財(cái)務(wù)核保配合反洗錢(qián)監(jiān)控
財(cái)務(wù)核保是人身保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)篩選的重要措施之一，為了配合反洗錢(qián)監(jiān)控，財(cái)務(wù)核保從過(guò)去單純的保額財(cái)務(wù)核保，發(fā)展到了保額、保險(xiǎn)費(fèi)支付能力和保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)源三者財(cái)務(wù)核保的統(tǒng)一，并將有關(guān)做法大力向保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員進(jìn)行宣導(dǎo)和教育。改變了以往壽險(xiǎn)公司承保過(guò)程中，僅針對(duì)客戶(hù)身體健康狀況進(jìn)行審核的觀(guān)念。
按要求提供反洗錢(qián)大額交易與可疑交易報(bào)告
各營(yíng)運(yùn)部門(mén)作為反洗錢(qián)一線(xiàn)部門(mén)發(fā)現(xiàn)可疑交易線(xiàn)索，及時(shí)向反洗錢(qián)主管部門(mén)提交可疑交易，經(jīng)過(guò)更為深入地調(diào)查分析后，認(rèn)為確實(shí)可疑的案件報(bào)送人民銀行數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)中心。有合理理由認(rèn)為該交易或客戶(hù)與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的案件，同時(shí)作為重大可疑報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)，配合人民銀行進(jìn)行反洗錢(qián)行政調(diào)查工作。
對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的客戶(hù)身份識(shí)別
按照客戶(hù)的特點(diǎn)，保險(xiǎn)公司承保過(guò)程中考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶(hù)是否為外國(guó)政要等因素，進(jìn)行客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，并針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)采取加強(qiáng)的客戶(hù)身份識(shí)別措施，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和監(jiān)控。
反洗錢(qián)培訓(xùn)和教育
保險(xiǎn)公司根據(jù)反洗錢(qián)工作的要求，應(yīng)逐步建立與健全反洗錢(qián)培訓(xùn)工作制度，制定和落實(shí)反洗錢(qián)培訓(xùn)計(jì)劃，使員工了解和熟悉反洗錢(qián)法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)定以及工作流程，明晰相關(guān)責(zé)任，全面提高員工反洗錢(qián)工作意識(shí)，增強(qiáng)反洗錢(qián)工作能力。公司的內(nèi)外勤工作人員均參加反洗錢(qián)培訓(xùn)。
保險(xiǎn)公司可通過(guò)上述各個(gè)層次、各個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)反洗錢(qián)的防范、控制與教育，達(dá)成預(yù)期的防范目標(biāo)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)符合反洗錢(qián)法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)定義的大額及可疑交易及時(shí)上報(bào)處理，履行反洗錢(qián)的義務(wù)。
我國(guó)的反洗錢(qián)工作處于逐步完善過(guò)程中，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷推進(jìn)，仍然會(huì)不斷涌現(xiàn)各種不同類(lèi)型的洗錢(qián)手段，反洗錢(qián)的制度與體系和控制手段也必然隨之不斷更新與完善。
保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)則更加期待能擁有一套完整的控制系統(tǒng)，得到監(jiān)管機(jī)關(guān)的更多支持，并將監(jiān)控系統(tǒng)納入綜合治理洗錢(qián)的法律網(wǎng)絡(luò)，形成防范和打擊洗錢(qián)犯罪的安全網(wǎng)，預(yù)防各類(lèi)洗錢(qián)活動(dòng)，維護(hù)金融秩序和遏制洗錢(qián)犯罪。
保險(xiǎn)公司反洗錢(qián)征文范文【篇二】
一、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)中面臨的現(xiàn)實(shí)困境
(一)動(dòng)力不對(duì)稱(chēng)
洗錢(qián)者可以分為主動(dòng)洗錢(qián)者和被動(dòng)洗錢(qián)者。主動(dòng)洗錢(qián)者主要基于以下目的：一是將犯罪收益變成表面合法的資金，即洗錢(qián)是販毒、走私等上游犯罪的下游犯罪，其動(dòng)力來(lái)自于“價(jià)值創(chuàng)造”的使命，即“實(shí)現(xiàn)價(jià)值”;二是把合法資金洗成黑錢(qián)以用于非法用途，如把銀行貸款通過(guò)洗錢(qián)來(lái)資助恐怖行動(dòng)或其他非法活動(dòng)，主要是基于利益之爭(zhēng)，達(dá)到政治宗教甚至是報(bào)復(fù)目的;三是將一種合法資金洗成另一種表面合法實(shí)際不合法的資金，如把國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)團(tuán)體年金，將公款轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶(hù)以達(dá)到侵占目的，即“公飽私囊”，滿(mǎn)足私利。而被動(dòng)洗錢(qián)者在洗錢(qián)過(guò)程中，既增加了收入，又過(guò)失地成為了主動(dòng)洗錢(qián)者的幫兇，如，保險(xiǎn)公司增加了保費(fèi);中介人得到了傭金;跨國(guó)洗錢(qián)中，資金流入國(guó)增加了外匯收入和稅收收入。無(wú)論是主動(dòng)洗錢(qián)還是被動(dòng)洗錢(qián)都給洗錢(qián)者帶來(lái)一定實(shí)際意義上的好處，洗錢(qián)帶來(lái)的巨大收益就如同一個(gè)磁力超強(qiáng)的磁場(chǎng)吸引著洗錢(qián)犯罪者。
反洗錢(qián)是一種國(guó)際組織和各國(guó)政府領(lǐng)導(dǎo)的行政行為，其動(dòng)力主要來(lái)自于社會(huì)的正義感。反洗錢(qián)行為會(huì)使反洗錢(qián)的積極參加者付出一定的經(jīng)濟(jì)或其他成本。而我國(guó)又有規(guī)定：罰沒(méi)收入和追繳的贓款要全部上繳國(guó)庫(kù)。如此一來(lái)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)所付出的制度成本、雇員成本、展業(yè)成本、核保成本……根本無(wú)從得以補(bǔ)償;對(duì)于協(xié)助國(guó)而言，成本大于收益，一部分外匯無(wú)償流出，可能還會(huì)因此導(dǎo)致國(guó)際收支的困難。如由于缺乏國(guó)內(nèi)法規(guī)的直接管制，地下保單的保單中介人很少有反洗錢(qián)的意識(shí)。再加上地下保單的傭金提成非常高，一般來(lái)說(shuō)，首期傭金高達(dá)60%，有的甚至達(dá)到80%—100%，為了招攬業(yè)務(wù)，他們通常不會(huì)嚴(yán)格追查保費(fèi)的來(lái)源，對(duì)客戶(hù)資料的審核也是能寬則寬。可見(jiàn)動(dòng)力的嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)，很可能會(huì)導(dǎo)致洗錢(qián)犯罪惡性膨脹，而反洗錢(qián)行動(dòng)熱情不高、力度不夠的局面。在我國(guó)目前以保費(fèi)作為保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)的體制下，參與洗錢(qián)還可增加一定時(shí)期的保費(fèi)。所以，對(duì)于以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)公司，追求短期利益，會(huì)使其樂(lè)于看到資金流到自己的手中，而懈于追究資金的性質(zhì)及來(lái)源，不愿去監(jiān)控資金的流向，更不愿意去建立一套顯然要增加保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成本但又不直接創(chuàng)造利潤(rùn)的反洗錢(qián)體系。
(二)外部效應(yīng)的不對(duì)稱(chēng)性
若從經(jīng)濟(jì)學(xué)的外部性角度來(lái)分析洗錢(qián)與反洗錢(qián)，則洗錢(qián)作為一個(gè)獨(dú)立的“行業(yè)”具有負(fù)外部性，即“向他人施加成本，而非為他人帶來(lái)收益”——洗錢(qián)活動(dòng)損害了合法的商業(yè)活動(dòng)和健全的金融市場(chǎng)，造成一國(guó)經(jīng)濟(jì)政策的失控，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)扭曲和動(dòng)蕩，所有這些都由國(guó)家和無(wú)辜的其他人來(lái)承擔(dān)。而反洗錢(qián)是典型的具有正外部性的活動(dòng)，即“不被補(bǔ)償?shù)氖找嫦蛩艘绯?rdquo;——反洗錢(qián)行為維護(hù)了社會(huì)正義，穩(wěn)定了金融市場(chǎng)，使國(guó)家和人民受益。這種外部效應(yīng)的嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)，給反洗錢(qián)工作埋下了嚴(yán)重的隱患。下面建立模型來(lái)說(shuō)明這個(gè)問(wèn)題。
假如將洗錢(qián)與反洗錢(qián)看作是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的一般商品，如圖1所示SS、DD是滿(mǎn)足有效市場(chǎng)假設(shè)的“反洗錢(qián)產(chǎn)品”的供給、需求函數(shù)，姑且以政府代表反洗錢(qián)的受益方，政府和各金融機(jī)構(gòu)為供給方。Q1是消費(fèi)者在該產(chǎn)品可以排他性消費(fèi)時(shí)的需求。而反洗錢(qián)活動(dòng)存在正的外部性，“直接消費(fèi)者”對(duì)此產(chǎn)品的消費(fèi)就會(huì)為他人創(chuàng)造價(jià)值或收益，故反洗錢(qián)給社會(huì)、國(guó)家?guī)?lái)的附加收益由外部需求函數(shù)DeDe反映，所以整個(gè)社會(huì)反洗錢(qián)的需求函數(shù)為D*D*，“反洗錢(qián)產(chǎn)品”的真實(shí)需求為Q2，而實(shí)際供給卻停留在Q1點(diǎn)，這樣就會(huì)造成供給不足，也就是整個(gè)社會(huì)對(duì)反洗錢(qián)投入力度不夠。
洗錢(qián)的負(fù)外部性推論恰好與前面相反，由洗錢(qián)人支付的成本SS，但因洗錢(qián)帶來(lái)的社會(huì)危害的外部成本為SeSe，因而洗錢(qián)的總成本為S*S*，其中犯罪組織、非法機(jī)構(gòu)為“洗錢(qián)產(chǎn)品”的需求方，而各種地下金融機(jī)構(gòu)以及合法金融機(jī)構(gòu)中的洗錢(qián)參與者為供給方。如圖2所示：“洗錢(qián)產(chǎn)品”的真實(shí)需求為Q1，而實(shí)際供給卻停在Q2，這樣就會(huì)造成供給過(guò)多，即整個(gè)社會(huì)洗錢(qián)活動(dòng)猖獗。
保險(xiǎn)公司作為一般金融機(jī)構(gòu)，必然會(huì)考慮其外部效益和內(nèi)部效益。銀行業(yè)參加反洗錢(qián)最為直接的受益在于免受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰并且能夠從中央銀行獲得再貸款、貼現(xiàn)的好處。保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)不但失去一筆可觀(guān)的保費(fèi)收入，還增加了核保、監(jiān)管、報(bào)告等成本，而這些成本并不能得到直接的補(bǔ)償。保險(xiǎn)業(yè)洗錢(qián)與反洗錢(qián)外部效應(yīng)的嚴(yán)重不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致洗錢(qián)犯罪受經(jīng)濟(jì)利益的刺激作用，勢(shì)頭強(qiáng)勁，而反洗錢(qián)供給不足，從而容易造成大量黑錢(qián)逍遙法外，金融體系混亂，無(wú)論是公眾利益，還是政府利益都得不到保護(hù)。
(三)信息的不對(duì)稱(chēng)
從總體來(lái)看，金融領(lǐng)域的反洗錢(qián)要立足于防范，金融機(jī)構(gòu)本身不具有執(zhí)法權(quán)，其反洗錢(qián)作用說(shuō)到底是提供情報(bào)，也就是說(shuō)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)核心職能就是提供金融交易報(bào)告。對(duì)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，就是對(duì)投保信息、退保信息等可疑性信息進(jìn)行報(bào)告。保險(xiǎn)業(yè)在洗錢(qián)與反洗錢(qián)的較量過(guò)程中，也存在信息不對(duì)稱(chēng)。洗錢(qián)方與反洗錢(qián)方的信息不對(duì)稱(chēng)，如承保時(shí)，并不知道這筆資金是否合法，退保時(shí)也并不知道退保人退保的真實(shí)意圖;反洗錢(qián)體系內(nèi)部存在信息不對(duì)稱(chēng)，反洗錢(qián)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)(保監(jiān)會(huì)和央行)與反洗錢(qián)的執(zhí)行部門(mén)(保險(xiǎn)機(jī)構(gòu))存在委托——代理關(guān)系，在這一關(guān)系中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)很難知道執(zhí)行機(jī)構(gòu)的任務(wù)執(zhí)行力度，以及是否存在隱蔽行為，這就存在了道德風(fēng)險(xiǎn)。
信息劣勢(shì)方為了增進(jìn)自身的利益，就必須積極行動(dòng)，消除非對(duì)稱(chēng)信息的方法是信息搜尋和信息甄別。由于信息甄別的成本低于信息搜尋，而且信息搜尋往往是為信息甄別服務(wù)的，因此，信息劣勢(shì)方消除非對(duì)稱(chēng)信息的方法主要是信息甄別。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)在借助信息甄別行為消除非對(duì)稱(chēng)信息的過(guò)程中存在規(guī)模不經(jīng)濟(jì)和外部性問(wèn)題。以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為例，規(guī)模不經(jīng)濟(jì)是指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在信息甄別的過(guò)程中，由于單個(gè)保險(xiǎn)公司信息甄別的規(guī)模過(guò)小，難以達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)要求而使信息甄別的邊際成本過(guò)高，導(dǎo)致信息甄別的邊際成本大于邊際收益，從而使信息甄別呈現(xiàn)規(guī)模不經(jīng)濟(jì)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信息甄別的積極性不足，使其難以完全消除非對(duì)稱(chēng)信息。
二、保險(xiǎn)業(yè)參與反洗錢(qián)的策略
保險(xiǎn)業(yè)本身的行業(yè)特征，以及其保險(xiǎn)產(chǎn)品特性，使保險(xiǎn)業(yè)暗藏洗錢(qián)通道，壽險(xiǎn)領(lǐng)域尤其嚴(yán)重。在團(tuán)體壽險(xiǎn)中，當(dāng)事人通過(guò)長(zhǎng)險(xiǎn)短做，躉交即領(lǐng)，團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做等不正常的投保、退保方式，達(dá)到將集體的或國(guó)家的公款轉(zhuǎn)入單位“小金庫(kù)”，化為個(gè)人私款或逃避納稅的目的。首先，保險(xiǎn)合同的關(guān)系人投保人、被保險(xiǎn)人、受益人可以不是同一個(gè)人，這樣洗錢(qián)者便可直接達(dá)到模糊監(jiān)管者視線(xiàn)，掌握“黑錢(qián)”流向的目的。如甲為自己投保三年儲(chǔ)蓄返還性保險(xiǎn)，但受益人是乙，乙通過(guò)保險(xiǎn)公司過(guò)一下手就可拿到甲的錢(qián)。其次，保險(xiǎn)合同遵循“投保自愿，退保自由”原則，保險(xiǎn)公司無(wú)法阻止退保，因?yàn)橥侗Ｈ擞型吮５臋?quán)利，何況保險(xiǎn)當(dāng)事人各方有時(shí)出于利益關(guān)系而保持相當(dāng)?shù)哪�，因而隱蔽性較強(qiáng)，查處難度更大。再次，洗錢(qián)者也經(jīng)常在保險(xiǎn)期限上做文章，如長(zhǎng)險(xiǎn)短做，利用長(zhǎng)期保險(xiǎn)合同做幌子，私下和保險(xiǎn)公司約定在一定保險(xiǎn)期限屆滿(mǎn)時(shí)退保后再重新投保，這筆交易并不記入公司的賬上，這樣就完成了秘密的洗錢(qián)交易。
保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)的主要困境是無(wú)約束機(jī)制和利益問(wèn)題，因而要有效地遏制保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)，就必須加強(qiáng)法律法規(guī)和制度建設(shè)，對(duì)金融保險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行全方位的監(jiān)控，全面圍剿保險(xiǎn)洗錢(qián)。
(一)建立保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)監(jiān)管體系。首先要從法律層面完善保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)監(jiān)管的法律制度，有法可依是執(zhí)法必嚴(yán)和違法必究的前提。2007年1月1日開(kāi)始施行的《反洗錢(qián)法》，正式建立了我國(guó)預(yù)防、監(jiān)控洗錢(qián)活動(dòng)的基本法律制度，與《中華人民共和國(guó)刑法》有關(guān)制裁、打擊洗錢(qián)犯罪的法律條款共同構(gòu)成了我國(guó)全面預(yù)防、控制和打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的基本法律框架，形成了一道全面預(yù)防監(jiān)控洗錢(qián)活動(dòng)的反洗錢(qián)“法網(wǎng)”。中國(guó)保監(jiān)會(huì)也于近日公布了《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指導(dǎo)意見(jiàn)(草案)》，并向社會(huì)征求意見(jiàn)，其中明確將反洗錢(qián)列入保險(xiǎn)公司合規(guī)管理部門(mén)的主要任務(wù)之一;其次建立交易申報(bào)制度和嫌疑交易報(bào)告制度，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從事超過(guò)一定數(shù)額的現(xiàn)金交易須向保監(jiān)會(huì)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢(qián)的交易應(yīng)主動(dòng)向保監(jiān)會(huì)或司法部門(mén)報(bào)告;再次在反洗錢(qián)立體監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)體系中保監(jiān)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮其執(zhí)行和監(jiān)管職能，做好對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額和可疑交易的甄別、篩選、分析和檢查，充分發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。
(二)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)的制度建設(shè)。建立全國(guó)統(tǒng)一的中央監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，適時(shí)監(jiān)控境內(nèi)所有保險(xiǎn)公司的出單系統(tǒng)，通過(guò)監(jiān)控系統(tǒng)掌握退保受益人與投保人的全部信息，對(duì)于沒(méi)有血源和姻緣關(guān)系的受益人要進(jìn)行密切監(jiān)控;加強(qiáng)制度約束，對(duì)提前退保的團(tuán)體險(xiǎn)，尤其是國(guó)企和國(guó)企控股的公司，保險(xiǎn)公司有義務(wù)上報(bào)有關(guān)部門(mén)，追蹤錢(qián)的來(lái)源和去向，并且不準(zhǔn)國(guó)有企業(yè)把年金交給外資保險(xiǎn)公司，對(duì)身居要職的公務(wù)員和國(guó)企高管層，不準(zhǔn)在外資保險(xiǎn)公司投保;出臺(tái)相應(yīng)規(guī)定，要求保險(xiǎn)公司對(duì)大額(10萬(wàn)以上)付款金建立檔案制度，保留線(xiàn)索。
(三)建立保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)利益補(bǔ)償和利益激勵(lì)機(jī)制。根據(jù)科斯定理，只有當(dāng)交易費(fèi)用為零時(shí)，市場(chǎng)才不會(huì)失靈，但在現(xiàn)實(shí)中交易費(fèi)用均為正，所以解決外部性問(wèn)題只能靠制度建設(shè)，所以有效反洗錢(qián)要建立相應(yīng)的利益補(bǔ)償機(jī)制，逐漸改變以單一的保費(fèi)規(guī)模評(píng)估保險(xiǎn)公司效益的制度，應(yīng)逐步加入資金運(yùn)營(yíng)狀況、償付能力等各項(xiàng)指標(biāo);建立完善的獎(jiǎng)懲制度，出臺(tái)一系列政策重獎(jiǎng)提供保險(xiǎn)洗錢(qián)重要線(xiàn)索的人員，同時(shí)對(duì)合伙造假進(jìn)行洗錢(qián)的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員要實(shí)行嚴(yán)懲;實(shí)行收繳黑錢(qián)利益部分返還制度，對(duì)國(guó)內(nèi)而言，將收繳的黑錢(qián)作為國(guó)有資產(chǎn)的一部分向參與反洗錢(qián)的保險(xiǎn)公司投保，使反洗錢(qián)外部效應(yīng)內(nèi)在化，對(duì)國(guó)外而言，雙方可簽定“黑錢(qián)分割協(xié)議”，以增強(qiáng)國(guó)際反洗錢(qián)合作的積極性。
(四)完善保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，提高保險(xiǎn)業(yè)的聲譽(yù)。要查與研相結(jié)合，即提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的反洗錢(qián)意識(shí)，改進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)的技術(shù)手段，完善保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品存在的可能被洗錢(qián)者利用的漏洞進(jìn)行監(jiān)督、預(yù)防，制定嚴(yán)密的防范洗錢(qián)的處理程序;完善保單條款，如對(duì)退保理由進(jìn)行核查，并設(shè)立不同等級(jí)的解約防范措施，杜絕黑錢(qián)從保險(xiǎn)系統(tǒng)流過(guò)。積極研發(fā)出更優(yōu)質(zhì)的，且能有效預(yù)防成為洗錢(qián)工具的新型保險(xiǎn)產(chǎn)品，增強(qiáng)本國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，提高保險(xiǎn)業(yè)聲譽(yù)，積極有效的遏制“地下保單”的盛行。
(五)聯(lián)合互動(dòng)工作制度。為加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的反洗錢(qián)工作，保險(xiǎn)業(yè)要與國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管機(jī)構(gòu)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)配合，互通信息，形成合力。按照分業(yè)監(jiān)管，職責(zé)明確，規(guī)則透明，講究實(shí)效的原則，建立聯(lián)席會(huì)議工作制度，及時(shí)研究解決保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作中的重大事項(xiàng)和跨行業(yè)監(jiān)管的復(fù)雜性問(wèn)題。
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